2016年第30号苏丹令：反洗钱与反恐融资法

官方原文来源：https://www.mjla.gov.om/modules/laws/download.php?file=151 官方文件下载：https://www.mjla.gov.om/modules/laws/download.php?file=151 来源机关：Sultanate of Oman / MJLA 原件 SHA-256：e4776f7b253e408c854fbfc0f8513bc80e8556d5b938323c8e9a062d7ae13d63 法律生命周期：current

原文语言：阿拉伯语（ar）　|　PDF 解析：qwen3-vl-8b/qwen-vl-max

⚠️ 本页中文内容为非官方中文译文/机器辅助译文，以官方阿拉伯语原文为准；如与原文有冲突，以原文为准。

结构：皇家法令 2条；附件法律/规章 105条

目录

皇家法令

第 1 条

原文条文：

المادة الأولى يعمل بأحكام قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المرفق .

中文条旨： 本法附有反洗钱与反恐融资法规定。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

本法附录中的反洗钱及反恐怖融资法的各项规定予以实施。

第 2 条

原文条文：

المادة الثانية ينشر هذا المرسوم في الجريدة الرسمية . صدر في : ٢٦ من شعبان سنة ١٤٣٧ هـ الموافق : ٢ من يونيو ٢٠١٦ م قابوس بن سعيد سلطان عمان قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب

中文条旨： 本法令在官方公报上公布。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

本法令在官方公报上公布。
颁布于：伊斯兰历1437年 شعبان月26日
公历2016年6月2日
卡布斯·本·赛义德
阿曼苏丹

附件法律/规章

第一章 总则

الفصل الأول - تعريفات وأحكام عامة

第 1 条

原文条文：

المادة (١) في تطبيق أحكام هذا القانون، يكون للكلمات والعبارات الآتية المعنى المبين قرين كل منها، ما لم يقتض سياق النص معنى آخر: اللجنة: اللجنة الوطنية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. الرئيس: رئيس اللجنة. المركز: المركز الوطني للمعلومات المالية. الجهة الرقابية: وزارة العدل، وزارة التجارة والصناعة، وزارة الإسكان، وزارة التنمية الاجتماعية، البنك المركزي العماني، الهيئة العامة لسوق المال، بحسب الأحوال، وأي جهة أخرى تحدد بقرار من اللجنة. الجهة المختصة: الجهات القضائية والأمنية والمركز وغيرها من الجهات المعنية بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في السلطنة. الأموال: أي نوع من الأصول أو الممتلكات بصرف النظر عن قيمتها أو طبيعتها أو طريقة حيازتها، أيا كان شكلها إلكترونية أو رقمية، وسواء كانت موجودة في سلطنة عمان أم خارجها، وكل ما يتأتي منها من أرباح أو فوائد مستحقة أو موزعة بشكل كلي أو جزئي، وتشمل العملة الوطنية والعملة الأجنبية، والأوراق المالية، والتجارية أو العقار أو المنقول المادي أو المعنوي ، وجميع الحقوق أو المصالح المتعلقة بها ، والصكوك والمحررات المثبتة لكل ما تقدم ، كما تشمل الائتمانات المصرفية والودائع والحوالات البريدية والحوالات المصرفية وخطابات الائتمان ، أو كل ما تعتبره اللجنة مالا لأغراض هذا القانون . جريمة غسل الأموال : كل فعل من الأفعال المنصوص عليها في المادة (6) من هذا القانون . الشخص : الشخص الطبيعي أو الاعتباري . الفعل الإرهابي : كل ارتكاب أو شروع أو اشتراك أو تنظيم أو تخطيط أو مساهمة في ارتكاب أحد الأفعال الآتية ، أو توجيهه الآخرين إلى ارتكابها سواء وقع من قبل شخص ، أو مجموعة من الأشخاص تعمل لغرض مشترك : أ - كل فعل يشكل جريمة وفقا للاتفاقيات أو المعاهدات ذات الصلة التي تكون السلطنة طرفا فيها . ب - كل فعل يهدف إلى التسبب في الموت أو الإصابة الجسدية الجسيمة لشخص مدني أو أي شخص آخر غير مشترك في أعمال عدائية في حالات نشوب نزاع مسلح ، متى كان الغرض من هذا الفعل ، بحكم طبيعته أو في سياقها ، موجها لترويج السكان أو لإرغام حكومة أو منظمة دولية على القيام بعمل أو الامتناع عن القيام به . ج - كل فعل يعد إرهابيا بموجب قانون مكافحة الإرهاب ، أو أي قانون آخر . الشخص الإرهابي : كل شخص طبيعي سواء أكان في سلطنة عمان أم خارجها يرتكب أو يشرع ، أو يشترك أو ينظم أو يخطط أو يساهم في ارتكاب فعل إرهابي ، أو يوجه الآخرين لذلك ، بأي وسيلة مباشرة ، أو غير مباشرة . المنظمة الإرهابية : جماعة من الأشخاص الإرهابيين ، وأي منظمة تعتبر إرهابية وفقا لأي قانون آخر . جريمة تمويل الإرهاب : كل فعل من الأفعال المنصوص عليها في المادة (8) من هذا القانون . الصندوق الاستثماري : علاقة قانونية بموجبها يضع الموصي الأموال تحت سيطرة الوصي لصلحة مستفيد أو لغرض معين ، وتشكل تلك الأصول أموالا مستقلة عن أملاك الوصي ، ويبقى الحق في أصول الوصي باسم الموصي أو باسم شخص آخر نيابة عن الموصي . الترتيبات القانونية : العلاقة القانونية التي تنشأ بين عدة أطراف بموجب اتفاق ، ومنها الصناديق الاستثمارية ، وأي ترتيبات قانونية مماثلة . المؤسسة المالية : كل شخص يزاول عملا تجاريا في أحد الأنشطة المنسووص عليها في المادة (3) لصالح العميل أو بالنيابة عنه . الأعمال والمهن غير المالية : كل عمل من الأعمال المنسووص عليها في المادة (4) من هذا القانون . الجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح : كل جماعة ذات تنظيم تنشأ وفقا لقانون الجمعيات الأهلية ، تقوم بجمع الأموال أو صرفها لأغراض خيرية أو دينية أو ثقافية أو اجتماعية أو تعليمية أو تضامنية أو أي غرض آخر ، وتشمل الفروع الأجنبية للجمعيات والمنظمات والهيئات الدولية غير الهادفة للربح . الجريمة الأصلية : كل فعل يشكل جريمة وفقا للقانون في سلطنة عمان ، وكل فعل يرتكب خارج سلطنة عمان ويعد جريمة وفقا لقانون الدولة التي ارتكبت فيها الجريمة والقانون العماني . عائدات الجريمة : الأموال الناتجة أو المتحصل عليها من جريمة أصلية ، بصورة مباشرة أو غير مباشرة ، ويشمل ذلك الأرباح والامتيازات والفوائد الاقتصادية وأي أموال مماثلة ، محوّلة كليا أو جزئيا إلى أموال أخرى . الوسائل : الأدوات والوسائل وغيرها مما تم استخدامها أو قصد استخدامها أو يراد استخدامها بأي شكل كان في ارتكاب جريمة غسل الأموال أو جريمة أصلية مرتبطة بها أو جريمة تمويل الإرهاب . علاقة العمل : أي علاقة تجارية أو مالية مستمرة تنشأ بين المؤسسات المالية أو الأعمال أو المهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح ، وبين عميلها تتصل بالأنشطة أو الخدمات التي تقدمها له . المعاملة : كل تعامل للمؤسسات المالية أو الأعمال والمهن غير المالية منصوص عليه في المادة (5) من هذا القانون . العميل : كل شخص : أ - ترتب أو تجرى له معاملة أو يفتح له حساب . ب - يوقع على معاملة أو حساب . ج - يسند أو يحول إليه حساب أو حقوق أو التزامات في معاملة . د - يرخص له بإجراء معاملة أو السيطرة على حساب . ه - يشرع في اتخاذ أي من الإجراءات المنصوص عليها في البنود (أ - د) من هذا التعريف . و - تحددده الجهة الرقابية . التجميد أو الحجز : حظر مؤقت على نقل الأموال أو تحويلها أو استبدالها أو التصرف فيها بموجب أمر صادر من سلطة قضائية مختصة ، مع بقائها ملكا للشخص صاحب المصلحة فيها وقت الحظر . المصادرة : التجريد والحرمان الدائم من الأموال العائدة من جريمة غسل الأموال أو الجريمة الأصلية المرتبطة بها أو جريمة تمويل الإرهاب أو الوسائل ، وذلك بموجب حكم نهائي صادر من محكمة مختصة . المستفيد الحقيقي : الشخص الطبيعي الذي يمتلك أو يمارس سيطرة فعلية نهائية على العميل ، بصورة مباشرة أو غير مباشرة ، ويشمل الشخص الطبيعي الذي تجرى المعاملة نيابة عنه ، وكذلك الشخص الطبيعي الذي يمارس سيطرة فعلية نهائية على شخصية اعتبارية أو ترتيب قانوني . الحساب : تسهيل أو ترتيب بموجبته المؤسسة المالية بواحد أو أكثر من الأعمال الآتية : أ - قبول ودائع الأموال . ب - إتاحة عمليات سحب الأموال أو تحويلها . ج - دفع أدوات قابلة للتداول أو التحويل أو أوامر مسحوبة على شخص آخر ، أو تحصيل أدوات قابلة للتداول أو التحويل أو أوامر دفع نيابة عن شخص آخر . د - تأجير الخزائن . علاقة المراسلة : علاقة بين مؤسستين ماليتين إحداهما المؤسسة المراسلة ، والأخرى المؤسسة المستجيبة ، تقوم فيه الأولى بدور الوكيل أو الوسيط للثانية ، وهي تنفذ أو تجري الدفعات أو المعاملات التالية لعملاة الثانية (طرف ثالث) : أ - تنفيذ السداد لصلحة طرف ثالث . ب - التمويل التجاري والتسويات النقدية الخاصة بها . ج - إدارة السيولة والاقتراض لأجل قصير أو الحاجات الاستثمارية بعملة معينة . حساب السداد لصلحة طرف ثالث : حساب المراسلة المستخدم مباشرة من جانب طرف ثالث لإجراء معاملات لصالحه . التحويل الإلكتروني : أي معاملة تجربها مؤسسة مالية من تلقاء نفسها أو بواسطة مؤسسة وسيلة بوسيلة إلكترونية بهدف إتاحة الأموال لشخص مستفيد في مؤسسة مالية أخرى ، سواء كان المنشئ والمستفيد شخصا واحدا أو شخصين مختلفين . الأمر بالتحويل : الشخص الذي يصدر أمرا لمؤسسة مالية بإجراء تحويل إلكتروني ، سواء أكان لديه حساب بها أم لا . المصرف الصوري : كل مصرف ليس له وجود مادي في البلد أو الإقليم الذي تأسس فيه ، وحصل على ترخيص منه ، ولا ينتسب إلى مجموعة مالية خاضعة لتنظيم ورقابة موحدة وفعالة . الأدوات المالية القابلة للتداول لحامليها : الأدوات النقدية في شكل مستند كالشيكات السياحية والأدوات القابلة للتداول بما في ذلك الشيكات والسدنات الإذنية وأوامر الدفع التي يتم إصدارها لحامليها أو المظهرة له دون قيد ، أو الصادرة لمدفوع له صوري أو في شكل آخر ، ينتقل معه حق الانتفاع بمجرد التسليم ، وكذلك الأدوات غير المكتملة بما في ذلك الشيكات والسدنات الإذنية وأوامر الدفع الموقعة التي يكون اسم المدفوع له محذوفا منها أو غير منذكور فيها . العملية المستترة : طريقة للتحري يقوم بموجبها أحد رجال أجهزة إنفاذ القانون بانتحال هوية غير هويتهم الحقيقية أو بأداء دور مستتر أو زائف للحصول على دليل أو معلومات تتعلق بالنشاط . الإجرامي . التسليم المراقب : أسلوب تسمح بموجبه الجهة المختصة وتحت رقابتها بدخول الأموال غير المشروعة أو المشبوهة أو عائدات الجريمة إلى أراضي السلطنة أو المرور فيها أو عبورها أو الخروج منها ، بهدف التحري عن جريمة وتحديد هوية مرتكيبيها . المجموعة المالية : مجموعة تتالف من شركة رئيسية ، أو أي شخص اعتباري آخر ، يمارس السيطرة على باقي المجموعة ، ويقوم بتنسيق الوظائف فيها لتطبيق الإشراف على المجموعة وفرضها بموجب المبادئ الرئيسية للرقابة المالية أو الشركات التابعة والخاضعة لسياسات وإجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب على مستوى المجموعة .

中文条旨： 定义法律中相关术语的含义。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在本法各项规定的适用中，下列词语和术语应具有其后所列含义，除非上下文另有规定：

委员会：国家反洗钱与反恐怖融资委员会。

主席：委员会主席。

中心：国家金融情报中心。

监管机构：根据具体情况分别为司法部、商务和工业部、住房部、社会发展部、阿曼中央银行、资本市场管理局，以及由委员会另行决定的其他机构。

主管机关：苏丹国境内负责打击洗钱及恐怖融资的司法机关、安全机关、中心及其他相关机构。

资金：指任何种类的资产或财产，无论其价值、性质或取得方式如何，无论其形式为电子或数字，亦无论其位于阿曼境内还是境外；包括由此产生的全部或部分收益或利息；涵盖本国货币、外国货币、有价证券、商业票据、不动产、动产及无形资产，以及与之相关的所有权利或权益；还包括支票、证明上述各类财产的文书；此外，还包含银行信贷、存款、邮政汇款、银行汇款、信用证等，以及委员会为本法目的认定的一切财产。

洗钱罪：本法第6条所列举的各项行为。

个人：自然人或法人。

恐怖主义行为：实施、预备、参与、组织、策划或协助实施以下任一行为，或者唆使他人实施此类行为，不论该行为系由一人单独实施，还是由为共同目的而行动的一群人实施：

a) 依照苏丹国已加入的相关公约或条约构成犯罪的行为；

b) 旨在造成平民或其他未参与武装冲突人员死亡或严重身体伤害的行为，且该行为因其性质或背景，意在恐吓民众或迫使政府或国际组织采取某种行动或停止某种行动；

c) 根据《反恐怖主义法》或其他法律被认定为恐怖主义行为的任何行为。

恐怖分子：无论身处阿曼境内或境外，凡实施、预备、参与、组织、策划或协助实施恐怖主义行为，或以任何直接或间接方式唆使他人实施此类行为的自然人。

恐怖组织：由若干名恐怖分子组成的团体，以及依据其他任何法律被认定为恐怖主义组织的任何组织。

资助恐怖主义罪：本法第8条所列举的各项行为。

投资基金：一种法律关系，其中委托人将资金置于受托人控制之下，用于受益人利益或特定目的；该等资产独立于受托人的自有财产，受托人对这些资产的权利仍归委托人或代表委托人的其他人所有。

法律安排：各方之间基于协议形成的法律关系，包括投资基金以及其他类似法律安排。

金融机构：从事本法第3条所列活动之一，并为客户或代表客户开展业务的任何主体。

非金融行业和职业：本法第4条所列各项业务。

非营利性协会和机构：根据《民间社团法》成立的团体，为慈善、宗教、文化、社会、教育、互助或其他目的筹集或支出资金，包括国外分支机构及国际非营利性协会和机构。

原始犯罪：在阿曼境内根据法律构成犯罪的行为，以及在阿曼境外发生并根据犯罪地法律及阿曼法律均构成犯罪的行为。

犯罪所得：由原始犯罪直接或间接产生或获得的资金，包括利润、特权、经济收益及其他类似款项，这些款项全部或部分转化为其他资金。

手段：在实施洗钱罪、与其相关的原始犯罪或资助恐怖主义罪时所使用、意图使用或计划使用的工具、方法及其他一切物品。

业务关系：金融机构、非金融行业和职业、非营利性协会和机构与其客户之间因其所提供的活动或服务而建立的持续性商业或金融关系。

交易：本法第5条所规定的金融机构、非金融行业和职业与客户之间的每一项交易。

客户：指下列人员：

a) 已办理或正在办理交易手续或开设账户的人；

b) 已签署交易或账户文件的人；

c) 被指定或被转移拥有某笔交易中的账户、权利或义务的人；

d) 被授权进行交易或掌控账户的人；

e) 开始采取本定义中(a)至(d)项所述措施之一的人；

f) 由监管机构确定的人员。

冻结或扣押：由主管司法机关发布的命令，暂时禁止转移、转换、交换或处置资金，但资金的所有权在冻结期间仍属于原权利人。

没收：根据主管法院作出的终审判决，永久剥夺来源于洗钱罪、与其相关的原始犯罪、资助恐怖主义罪或相关手段的资金。

实际受益人：直接或间接最终拥有或实际控制客户的自然人，包括代其办理交易的自然人，以及对法人实体或法律安排行使最终实际控制权的自然人。

账户：金融机构提供的一种便利或安排，允许其执行以下一项或多项业务：

a) 接收资金存款；

b) 提供取款或转账服务；

c) 支付可流通或可转让的票据，或支付他人签发的票据，或收取他人签发的可流通或可转让票据；

d) 出租保险箱。

代理关系：两家金融机构之间的关系，其中一家为代理行，另一家为响应行；代理行作为响应行的代理人或中介，为其客户（第三方）执行或处理以下付款或交易事项：

a) 代第三方付款；

b) 处理商业融资及其相关现金结算；

c) 管理短期流动性、借款需求或特定货币的投资需求。

代第三方付款账户：由第三方直接用于自身交易的代理账户。

电子转账：金融机构自行或通过其他中介机构采用电子方式，为另一家金融机构内的受益人提供资金的交易，无论发起者与受益者是否为同一人。

转账指令：向金融机构发出电子转账指令的人，无论其是否在该机构开立账户。

空壳银行：指在设立所在国家或地区并无实体存在、仅获得当地许可、且不隶属于接受统一有效监管的金融集团的银行。

可流通票据：以单据形式存在的货币工具，如旅行支票，以及可流通票据，包括支票、承兑汇票和付款指令，这些票据可交付给持票人或背书给他人而不受限制，也可签发给名义收款人或其他形式的收款人，一经交付即转移使用权；还包括尚未完成的票据，例如支票、承兑汇票和付款指令，其中收款人姓名已被删除或未予注明。

秘密侦查：执法机关人员为获取与犯罪活动有关的证据或信息，假扮成他人或扮演隐蔽、虚假角色进行调查的方法。

受控交付：主管机关在其监督下，允许非法、可疑或犯罪所得资金进入、经过、穿越或离开苏丹国领土，以便侦查犯罪并查明犯罪嫌疑人的方法。

金融集团：由一家母公司或任何其他法人实体组成，对该集团其余成员实施控制，并协调各成员职能，以贯彻集团层面的财务监管原则，以及适用于下属公司并符合全集团反洗钱和反恐怖融资政策及程序的措施。

第 2 条

原文条文：

المادة ( 2 ) لأغراض هذا القانون ، لا تعد جرائم غسل الأموال وتمويل الإرهاب جرائم سياسية أو جرائم مرتبطة بجريمة سياسية أو جرائم ذات دوافع سياسية .

中文条旨： 反洗钱与反恐融资不属政治犯罪。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

为本法之目的，洗钱罪及恐怖主义融资罪均不被视为政治犯罪、与政治犯罪有关的犯罪或具有政治动机的犯罪。

第 3 条

原文条文：

المادة ( 3 ) تخضع المؤسسات المالية لأحكام هذا القانون عند قيامها بأحد الأنشطة الآتية : أ - تسلم الودائع وغيرها من الأموال القابلة للدفع من العامة ، ويشمل كذلك الخدمات المصرفية الخاصة والإقراض ، والمعاملات المالية بما في ذلك التعامل في الأوراق المالية والتمويل والتأجير التمويلي وخدمات تحويل الأموال أو القيمة ، وبيع وشراء واستبدال العملات ، وإصدار وإدارة وسائل الدفع أو الضمانات أو الالتزامات . ب - الاتجار أو الاستثمار أو تشغيل أو إدارة الأموال ، أو عقود الخيارات والعقود المالية المستقبلية ، أو عمليات أسعار الصرف وأسعار الفائدة ، والمشتقات المالية الأخرى أو الأدوات المالية القابلة للتداول . ج - المشاركة في إصدار الأوراق المالية وتقديم الخدمات المالية المتعلقة بهذه الإصدارات . د - إدارة الصناديق والمحافظ بأنواعها . ه - حفظ الأموال. و - أعمال التأمين، ويشمل ذلك شركات التأمين، وسماسرة ووكلاة التأمين. ز - أي نشاط أو عملية أخرى يصدر بتحديدها قرار من اللجنة.

中文条旨： 金融机构需遵守本法规定的业务活动。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构在从事下列活动时，应受本法各项规定的约束： 一、接受公众的存款及其他可支付资金，包括私人银行业务、贷款业务以及金融交易，其中包括证券交易、融资、融资租赁、汇款或价值转移服务、货币买卖与兑换、支付工具、担保或债务的发行与管理。 二、从事资金的交易、投资、运作或管理，以及期权合约、金融期货合约、外汇及利率操作、其他金融衍生品或其他可流通金融工具。 三、参与证券的发行并提供与此类发行相关的金融服务。 四、各类基金及投资组合的管理。 五、资金保管。 六、保险业务，包括保险公司、保险经纪人及保险代理人。 七、任何经委员会决定予以明确的其他活动或业务。

第 4 条

原文条文：

المادة (4) تعد من الأعمال والمهن غير المالية وفقا لأحكام هذا القانون ما يأتي: أ - الوسطاء والوكلاة العقاريون. ب - تجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة عند قيامهم بأي معاملة نقدية تساوي قيمتها أو تزيد على الحد الذي تقرره الجهة الرقابية، سواء تمت المعاملة على مرحلة واحدة أو على عدة مراحل متراابطة. ج - المحامون والكتاب بالعدل والمحاسبون والمراجعون، عند إعدادهم أو تنفيذهم معاملة لصالح عملائهم أو نيابة عنهم تتعلق بأي من الأنشطة الآتية: ١ - بيع وشراء العقارات. ٢ - إدارة الأموال. ٣ - إدارة الحسابات المصرفية أو حسابات الادخار أو حسابات الأوراق المالية. ٤ - تنظيم المساهمات الخاصة بإنشاء شركات أو تشغيلها أو إدارتها. ٥ - إنشاء أو تشغيل أو إدارة أشخاص اعتبارية أو ترتيبات قانونية، وبيع وشراء كيانات تجارية. د - مقدمو الخدمات للشركات والصناديق الاستثمارية عند إعدادهم أو تنفيذهم معاملة لصالح عملائهم أو نيابة عنهم تتعلق بأي من الأنشطة الآتية: ١ - القيام بمهمام وكيل تأسيس للأشخاص الاعتبارية. ٢ - القيام بمهمام مدير أو أمين سر الشركة، أو شريك في شركة أشخاص، أو دور مماثل في شخصية اعتبارية أخرى، أو رتب للغير القيام بما سبق. ٣ - توفير مكتب مسجل أو عنوان عمل أو مقر إقامة أو عنوان مراسلات أو عنوان إداري لشخصية اعتبارية أو ترتيب قانوني. ٤ - القيام بمهمام وصي لصندوق استثماني، أو تأدية الوظائف المماثلة لصالح أحد الترتيبيات القانونية، أو رتب للغير القيام بأي مما سبق. ٥ - القيام بمهمام حامل أسهم اسمي لصالح شخص آخر، أو رتب للغير القيام بذلك. هـ - أي نشاط أو عملية أخرى يصدر بتحديدها قرار من اللجنة.

中文条旨： 非金融行业包括特定职业和活动。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

根据本法规定，下列属于非金融业务和职业： 一、房地产中介及代理人。 二、贵金属及宝石交易商，在进行任何现金交易且其金额等于或超过监管机构所规定的限额时，无论该交易是单一阶段还是多个相互关联的阶段完成。 三、律师、公证员、会计师及审计师，在为其客户准备或执行与以下活动有关的交易时：

1. 房地产买卖；
2. 资金管理；
3. 银行账户、储蓄账户或证券账户的管理；
4. 组织设立、运营或管理公司的私人出资；
5. 设立、运营或管理法人实体或法律安排，以及买卖商业实体。 四、公司及投资基金服务提供者，在为其客户准备或执行与以下活动有关的交易时：
6. 担任法人实体的发起人代理；
7. 担任公司董事、秘书、合伙企业合伙人或其他法人实体中的类似职务，或为他人安排担任上述职务；
8. 为法人实体或法律安排提供注册地址、营业地址、居住地址、通信地址或行政地址；
9. 担任投资基金的受托人，或为其他法律安排履行类似职责，或为他人安排履行上述职责；
10. 以名义股东身份持有股份，并为他人安排担任此项职务。 五、委员会另行决定的其他任何活动或操作。

第 5 条

原文条文：

المادة (٥) تعد معاملة وفقا لأحكام هذا القانون، كل شراء أو بيع أو قرض أو تعهد أو أي نوع من أنواع الائتمان وتمديده أو رهن أو هبة أو تحويل أو نقل أو تسليم، ويشمل - على سبيل المثال - فتح حساب أو إيداعا أو سحبا أو تحويلا أو استبدالا للأموال بأي عملة سواء نقدا أو بشيكات، أو بأمر دفع أو بأي صك آخر، أو بوسائل إلكترونية، أو أي وسائل غير مادية أخرى، استخدام صناديق الإيداع أو أي شكل آخر من أشكال الإيداع الآمن، أو الدخول في علاقة استثممانية، أو إجراء أي مدفوعات تؤدي أو تقبض للوفاء، كليا أو جزئيا، بأي التزام تعاقدي أو غيره من الالتزامات القانونية، أو إنشاء أو استحداث شخصية اعتبارية أو ترتيب قانوني، وكل تصرف آخر في الأموال، أو أي معاملة أخرى تحددها الجهة الرقابية.

中文条旨： 定义本法中“交易”的具体范围。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

根据本法的规定，任何购买、出售、贷款、承诺或任何形式的信贷及其展期、抵押、赠与、转让、转移或交付，均视为交易。其中包括但不限于：开立账户、存款、取款、转账、以任何货币形式将资金兑换为现金或支票、付款指令或其他票据、电子方式或其他非物质手段；使用保管箱或任何其他形式的安全存放；建立投资关系；进行任何支付，无论是全部还是部分地履行任何合同义务或其他法律义务；设立或创建法人实体或法律安排；以及对资金的任何其他处置行为，或由监管机构规定的任何其他交易。

第二章 洗钱和恐怖主义融资犯罪

الفصل الثاني - جريمة غسل الأموال وتمويل الإرهاب

第 6 条

原文条文：

المادة (٦) يعد مرتتكبا لجريمة غسل الأموال كل شخص، سواء أكان هو مرتتكبا للجريمة الأصلية، أم شخص آخر، يقوم عمدا بأحد الأفعال الآتية، مع أنه يعلم، أو كان عليه أن يعلم: أو يشتبه بأن الأموال عائدات جريمة: أ - استبدال أو تحويل الأموال بقصد تمويه أو إخفاء طبيعة ومصدر تلك العائدات غير المشروعة، أو مساعدة شخص قام بارتكاب الجريمة الأصلية للإفلات من العقوبة. ب - تمويه أو إخفاء الطبيعة الحقيقية للأموال أو مصدرها أو مكانها أو كيفية التصرف فيها أو حركتها أو ملكيتها أو الحقوق المتعلقة بها . ج - تملك الأموال أو حيازتها أو استخدامها عند تسلمها . المادة ( 7 ) تعد جريمة غسل الأموال جريمة مستقلة عن الجريمة الأصلية، ولا يمنع الحكم على المتهم في الجريمة الأصلية من الحكم عليه عن جريمة غسل الأموال التي نتجت عنها . ولا تشتترط الإدانة في الجريمة الأصلية لإثبات أن الأموال هي عائدات الجريمة . المادة ( 8 ) يعد مرتتكبا لجريمة تمويل الإرهاب كل شخص يقوم بإرادته وبأي وسيلة كانت بتقديم أو جمع الأموال، بصورة مباشرة أو غير مباشرة، مع علمه بأنها ستستخدم كليا أو جزئيا لارتكاب فعل إرهابي أو من قبل شخص إرهابي أو منظمة إرهابية . ويشمل ذلك تمويل سفر أفراد إلى دولة غير التي يقيمون فيها أو يحملون جنسيتها بغرض ارتكاب أفعال إرهابية أو التخطيط أو التحضير لها أو المشاركة فيها أو تسهيلها ، أو توفير التمويل اللازم للتدريب على أفعال الإرهاب أو تلقي ذلك التدريب . المادة ( 9 ) تعد جريمة تمويل الإرهاب تامة سواء وقع الفعل الإرهابي أم لم يقع، أيا كان البلد الذي ارتكب فيه الفعل الإرهابي أو الشروع فيه، وسواء استخدمت الأموال لارتكاب الفعل من عدمه . المادة ( 10 ) يعد فاعلا أصلا كل شخص شرع أو اشترك بالاتفاق أو التحريض أو المساعدة على ارتكاب جريمة غسل الأموال أو تمويل الإرهاب، ويكون الشخص الاعتباري مسؤولا عن تلك الجريمة إذا ارتكبت باسمه أو لحسابه .

中文条旨： 明知资金来源非法仍进行处置构成洗钱罪。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

凡故意实施下列行为之一，且明知或应当知道该资金为犯罪所得，或者怀疑其为犯罪所得的人，无论其是否为原犯罪的实施者，均构成洗钱罪： a - 为了掩饰或隐匿上述非法所得的性质和来源，而将资金予以替换或转换，或者协助原犯罪人逃避惩罚； b - 掩饰或隐匿资金的真实性质、来源、所在地、处置方式、流动情况、所有权或相关权利； c - 在接收资金时予以占有、持有或使用。

第7条 洗钱罪是独立于原犯罪的单独罪名。对原犯罪被告人的判决并不妨碍对其因原犯罪而产生的洗钱罪作出判决。证明资金为犯罪所得无需以原犯罪的定罪为前提。

第8条 凡以任何手段，出于本人意愿，直接或间接提供或筹集资金，并明知这些资金将全部或部分用于实施恐怖主义行为，或由恐怖分子或恐怖组织使用的人，均构成资助恐怖主义罪。这包括资助个人前往其居住国或国籍国以外的国家，以实施、策划、准备、参与或协助恐怖主义行为，以及为接受恐怖主义行为训练提供或安排必要经费的行为。

第9条 资助恐怖主义罪在恐怖主义行为发生与否的情况下均属既遂；无论该恐怖主义行为或预备行为发生在何国，亦无论所筹资金是否实际用于实施该行为。

第10条 凡教唆、共谋、煽动或帮助他人实施洗钱罪或资助恐怖主义罪的人，均为正犯。法人如以其名义或为其利益实施上述犯罪，则应承担相应责任。

第三章 国家反洗钱和恐怖主义融资委员会

الفصل الثالث - اللجنة الوطنية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب

第 11 条

原文条文：

المادة (١١) تنشأ اللجنة برئاسة الرئيس التنفيذي للبنك المركزي العماني، وعضوية الجهات المختصة التي يصدر بتحديدها قرار من مجلس الوزراء. وللجنة في سبيل ممارسة اختصاصاتها الاستعانة بمن تراه مناسبًا من ذوي الخبرة.

中文条旨： 设立国家反洗钱与反恐融资委员会。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

委员会由阿曼中央银行首席执行官担任主席，成员包括经内阁决议确定的有关部门。
为行使职权，委员会可聘请其认为合适的专家协助工作。

第 12 条

原文条文：

المادة (١٢) تنتخب اللجنة في أول اجتماع لها بالاقتراع السري من بين أعضائها نائبًا للرئيس، يحمل محله في حالة غيابه، أو وجود مانع يحول دون ممارسته اختصاصاته، وذلك لمدة (٢) سنتين قابلة للتجديد.

中文条旨： 选举委员会副主席并规定任期。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

委员会在其首次会议上，应从其成员中以无记名投票方式选举一名副主席， 在主席缺席或存在妨碍其履行职权的事由时，由该副主席代行其职务， 任期为两年，可予连任。

第 13 条

原文条文：

المادة (١٣) تختص اللجنة بالآتي: أ - وضع وتطوير استراتيجية وطنية لحظر ومكافحة جريمة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل أنشطة أسلحة الدمار الشامل بالتنسيق مع الجهات المختصة، ومتابعة تنفيذها. ب - تحديد وتقييم مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب على المستوى الوطني. ج - طلب الإحصائيات وغيرها من المعلومات من الجهات المختصة وجمعها وتحليلها لتقييم فاعلية نظام مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. د - ضمان وجود آليات فعالة للتعاون والتنسيق بين الجهات المختصة فيما يتعلق بوضع وتطوير وتنفيذ سياسات وأنشطة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ومتابعة تنفيذها. ه - دراسة المعاهدات والاتفاقيات الدولية الخاصة بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ورفع التوصيات بشأنها إلى مجلس الوزراء. و - متابعة التطورات العالمية والإقليمية في مجال مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتقديم التوصيات بشأن تطوير السياسات العامة والقواعد الاسترشادية في شأن جريمتي غسل الأموال وتمويل الإرهاب ، واقتراح التعديلات المناسبة في هذا القانون. ز - وضع برامج تأهيل وتدريب الكوادر العاملة في مجال مكافحة جريمتي غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ح - تنسيق إجراءات تقييم مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب لدى الجهات المختصة. ط - تعزيز الوعي لدى المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح حول مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ي - التنسيق مع اللجنة الوطنية لمكافحة الإرهاب بشأن تنفيذ قرارات مجلس الأمن الدولي المتعلقة بالقوائم الموحدة الخاصة بتجميد أموال الأشخاص والكيانات المحددين بها. ك - تحديد الدول التي تعتبرها عالية المخاطر في مجال غسل الأموال وتمويل الإرهاب، والتدابير الواجب اتخاذها تجاهها، وتوجيه الجهات الرقابية بالتحقق من التزام المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح للاشرافها بتطبيق هذه التدابير. ل - إعداد مشروع نظام عمل المركز واقتراح تعديله. م - إضافة أي أنشطة أو أعمال أخرى للمؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح. ن - تحديد ضوابط وحالات وشروط ومقدار المكافآت المالية التي تصرف للعاملين في مجال مكافحة جرائم غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وكل من يقوم بالإبلاغ عنها. س - اعتماد الهيكل التنظيمي للجنة ونظام عملها. ع - اعتماد موازنة اللجنة، ويتم توفيرها من وزارة المالية. ف - رفع تقرير سنوي إلى مجلس الوزراء بأنشطة اللجنة.

中文条旨： 委员会负责制定反洗钱与反恐融资战略。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

委员会的职权如下： 一、与有关主管部门协调，制定并完善国家禁止和打击洗钱、恐怖融资及大规模杀伤性武器资助犯罪的战略，并监督其执行情况。 二、在国家层面确定并评估洗钱和恐怖融资的风险。 三、向有关主管部门索取统计数据及其他信息，并予以收集和分析，以评估反洗钱和反恐怖融资体系的有效性。 四、确保有关主管部门之间在制定、完善和实施反洗钱及反恐怖融资政策与活动方面建立有效的合作与协调机制，并监督其执行情况。 五、研究与反洗钱及反恐怖融资相关的国际条约和协定，并就此向内阁提出建议。 六、跟踪全球及区域范围内反洗钱和反恐怖融资领域的最新发展，就完善相关政策和指导原则提出建议，并就本法提出适当的修订意见。 七、制定从事反洗钱及反恐怖融资工作的人员培训计划。 八、协调各有关主管部门开展洗钱和恐怖融资风险评估工作。 九、提高金融机构、非金融企业和职业以及非营利性协会和机构对洗钱和恐怖融资风险的认识。 十、就执行联合国安理会关于冻结特定个人和实体资金的统一清单的相关决议，与国家反恐委员会进行协调。 十一、确定被认定为洗钱和恐怖融资高风险的国家，明确应对其采取的措施，并指示监管机构核查金融机构、非金融企业和职业以及非营利性协会和机构是否遵守并落实这些措施。 十二、拟定中心的工作制度草案，并提出修改建议。 十三、增加金融机构、非金融企业和职业以及非营利性协会和机构所承担的其他活动或业务范围。 十四、规定支付给从事反洗钱及反恐怖融资工作的人员以及举报此类犯罪者的奖金标准、适用情形、条件及金额。 十五、批准委员会的组织架构及其工作制度。 十六、批准委员会的预算，该预算由财政部提供。 十七、每年向内阁提交委员会活动报告。

第 14 条

原文条文：

المادة (١٤) تنشأ لجنة فنية يصدر بتسمية رئيسها وأعضائها وتحديد اختصاصاتها ونظام عملها قرار من الرئيس، بعد موافقة اللجنة.

中文条旨： 设立技术委员会并规定其职责。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

设立一个技术委员会，其主席及成员的任命、职权范围及其工作制度由主席在经委员会批准后以决定形式予以确定。

第 15 条

原文条文：

المادة (١٥) تكون للجنة أمانة سر تتبع الرئيس، ويصدر بتحديد اختصاصاتها وأمين سرها قرار من الرئيس، بعد موافقة اللجنة، وتطبق عليها اللوائح المالية وشؤون الموظفين بالبنك المركزي العماني.

中文条旨： 设立委员会秘书处并规定其职责。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

委员会设秘书处，由主席领导。其职责及秘书长的任命，经委员会批准后，由主席作出决定。中央阿曼银行的财务规章及人事管理规定适用于该秘书处。

第四章 国家金融信息中心

الفصل الرابع - المركز الوطني للمعلومات المالية

第 16 条

原文条文：

المادة (١٦) ينشأ مركز يسمى "المركز الوطني للمعلومات المالية" يتمتع بالشخصية الاعتبارية والاستقلال المالي والإداري، يتبع المفتش العام للشرطة والجمارك، ويصدر بنظام عمل المركز قرار منه بعد موافقة مجلس الوزراء، على أن يستمر العمل بالأنظمة القائمة إلى حين إصدار نظام عمل المركز.

中文条旨： 设立国家金融信息中心并规定其运作。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

设立一个名为“国家金融信息中心”的机构，该机构具有法人资格，并享有财政和行政上的独立性，隶属于警察与海关总署署长。该中心的工作制度由其署长在经内阁批准后发布决定予以确定，现行各项制度在中心工作制度颁布之前继续有效。

第 17 条

原文条文：

المادة (١٧) يكون للمركز رئيس تنفيذي يعين بقرار من المفتش العام للشرطة والجمارك، بعد موافقة مجلس الوزراء وفقا للضوابط والإجراءات التي يحددها نظام عمل المركز.

中文条旨： 任命国家金融信息中心执行主任。

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心设一名首席执行官，由警察和海关总署署长根据内阁的批准，并依照中心工作制度所规定的条件和程序予以任命。

第 18 条

原文条文：

المادة (١٨) يختص المركز بتلقي وطلب وتحليل البلاغات والمعلومات، التي يشتبه في أنها تتعلق باعتداءات جريمة أو يشتبه بصلتها أو ارتباطها بجريمة غسل الأموال أو تمويل الإرهاب، وتلقي المعلومات الأخرى المتعلقة بالمعاملات النقدية والتحويلات الإلكترونية والإقرارات عبر الحدود وغيرها من التقارير القائمة على القيمة الحدية التي تضعها الجهة الرقابية.

中文条旨： 接收与分析可疑交易信息

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心负责接收、索取并分析涉嫌与犯罪行为有关，或涉嫌与洗钱罪或恐怖主义融资罪相关联的举报和信息，并接收其他与现金交易、电子转账、跨境申报以及由监管机构设定的基于临界值的其他报告有关的信息。

第 19 条

原文条文：

المادة (١٩) للمركز الحصول من الجهات الملمزة بالإبلاغ على أي معلومات أو مستندات إضافية متعلقة بالبلاغات والمعلومات التي يتلقاها، وغيرها من المعلومات التي يراها ضرورية لأداء مهامه، ويتعين على تلك الجهات تقديم تلك المعلومات في الموعد والشكل اللذين يحدهما المركز.

中文条旨： 要求提供补充信息资料

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心有权向举报义务机构索取与所收到的举报及信息相关的任何补充信息或文件，以及其为履行职责而认为必要的其他信息。上述机构应当按照中心规定的期限和形式提供相关信息。

第 20 条

原文条文：

المادة (٢٠) يتعين على الجهات الحكومية وغير الحكومية في السلطنة التعاون مع المركز في أدائه لاختصاصاته، وإمداده بالمعلومات المتعلقة بالبلاغات والمعلومات التي يتلقاها من الداخل أو الخارج، والتي يراها ضرورية لأداء مهامه دون التعذر بالأحكام المتعلقة بالسرية.

中文条旨： 政府与非政府机构配合中心工作

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

阿曼境内的政府及非政府机构应与中心合作，协助其履行职责，并向其提供与举报及相关信息有关的资料，这些信息包括其从国内或国外收到的、被认定为履行其职能所必需的信息，且不得以保密规定为由予以拒绝。

第 21 条

原文条文：

المادة (٢١) يتعين على المركز تزويد الجهات الملمزة بالإبلاغ بالإرشادات والتعليمات الضرورية بشأن طرق الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة، ومواصفاته والإجراءات الواجب اتباعها عند القيام به.

中文条旨： 提供可疑交易报告指引

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心应向相关报告机构提供有关可疑交易报告方法的必要指导和指示，以及其具体规范和实施时应遵循的程序。

第 22 条

原文条文：

المادة (٢٢) يتعين على المركز إبلاغ الجهة الرقابية في حال عدم التزام الجهات الملمزة بالإبلاغ الخاضعة لإشرافها بالالتزامات الواردة في هذا القانون، وذلك لاتخاذ الللازم بشأنها.

中文条旨： 通报未履行义务的报告机构

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心应在受其监督的被许可机构未履行本法规定的义务时，及时向监管机构报告，以便采取必要措施。

第 23 条

原文条文：

المادة (٢٣) يتعين على المركز إحالة المعلومات ونتائج التحليل إلى الادعاء العام أو الجهة المختصة، عند قيام أسباب كافية للاشتباه بأن الأموال تتعلق بعائدات جريمة أو يشتبه في صلتها أو ارتباطها بجريمة غسل الأموال أو تمويل الإرهاب، لاتخاذ الإجراءات المناسبة بشأنها.

中文条旨： 移交可疑资金调查材料

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心应在有充分理由怀疑资金与犯罪所得有关，或怀疑其与洗钱罪或恐怖主义融资罪存在关联时，将相关信息及分析结果移送检察机关或主管机关，以便采取适当措施。

第 24 条

原文条文：

المادة (٢٤) يتعين على المركز تزويد المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح والجهات الرقابية بالتغذية العكسية عن البلاغات التي يتلقاها، وذلك وفقا للقواعد والضوابط التي يحددها المركز. ويقصد بالتغذية العكسية الإبلاغ عن استخدام أو نتيجة استخدام المعلومات المقدمة ، وذلك بهدف تعزيز فعالية تنفيذ إجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب .

中文条旨： 向金融机构反馈举报信息

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心应根据其制定的规则和标准，向金融机构、非金融企业和职业、非营利性协会及机构以及监管机构提供关于其所接收报告的反馈信息。
所谓反馈信息，是指对所提供信息的使用情况或使用结果的通报，旨在提高反洗钱和反恐怖融资措施执行的有效性。

第 25 条

原文条文：

المادة (٢٥) للمركز - في حالة الاشتباه في أي جريمة منصوص عليها في هذا القانون - وقف تنفيذ المعاملة لمدة لا تزيد على (٧٢) اثنتين وسبعين ساعة لاستكمال إجراءات التحليل ، وإذا تبين للمركز خلال هذه المدة ، وبناء على نتائج التحليل ، عدم وجود أسباب كافية للاشتباه ، عليه أن يأمر بإلغاء وقف تنفيذ المعاملة .

中文条旨： 暂停可疑交易七十二小时

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在怀疑存在本法所规定的任何犯罪行为的情况下，中心有权暂停该交易的执行，期限不得超过七十二小时，以便完成分析程序。若在此期间，根据分析结果，中心认为缺乏充分的怀疑理由，则应下令取消对该交易执行的暂停。

第 26 条

原文条文：

المادة (٢٦) يجوز للادعاء العام - بناء على طلب من المركز - الأمر بتمديد وقف تنفيذ المعاملة لمدة لا تزيد على (١٠) عشرة أيام لاستكمال إجراءات التحليل إذا تبين ما يرجح أن المعاملة يشتبه في مخالفتها لأحكام هذا القانون . وعلى الادعاء العام أن يأمر بإلغاء أمر وقف تنفيذ المعاملة إذا انتفت أسباب الاشتباه .

中文条旨： 延长交易暂停期限十日

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

经中心申请，检察机关可以下令延长暂停执行交易的期限，最长不超过10天，以便完成分析程序；如经查明有合理理由认为该交易涉嫌违反本法规定，则可采取上述措施。

若涉嫌理由已不成立，检察机关应当下令撤销暂停执行交易的决定。

第 27 条

原文条文：

المادة (٢٧) يجوز للمركز إبرام منذكرات التفاهم وتبادل المعلومات مع الجهة المختصة من تلقاء نفسه أو عند طلبها ، وذلك بمراعاة قواعد السرية اللازمة في هذا الشأن ، ويكون للمركز القرار النهائي في توفير تلك المعلومات للجهة الطالبة من عدمه .

中文条旨： 与相关机构签订谅解备忘录

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心可以自行或应请求与相关主管部门签订谅解备忘录并交换信息，但须遵守为此所需的相关保密规定。中心有权就是否向请求方提供该等信息作出最终决定。

第 28 条

原文条文：

المادة (٢٨) يجوز للمركز تبادل المعلومات من تلقاء نفسه أو عند طلبها مع المراكز أو الجهات النظرية الأجنبية ، وذلك بمراعاة قواعد السرية اللازمة في هذا الشأن ودون الإخلال بمبدأ المعاملة بالمثل . كما يجوز للمركز إبرام منذكرات التفاهم أو الاتفاقيات مع تلك المراكز أو الجهات ، وذلك وفقا للإجراءات المعمول بها في السلطنة .

中文条旨： 与外国机构交换信息

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心可以自行或应要求与外国的同类中心或机构交换信息，但须遵守有关保密规定，并不得违反对等原则。

此外，中心还可以根据阿曼苏丹国现行程序，与这些中心或机构签订谅解备忘录或协议。

第 29 条

原文条文：

المادة (٢٩) يحظر استخدام المعلومات المشار إليها في المادتين (٢٧ ، ٢٨) في غير أغراض مكافحة غسل الأموال والجرائم المرتبطة بها وتمويل الإرهاب .

中文条旨： 禁止滥用反洗钱信息

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

禁止将第27条和第28条所述信息用于反洗钱、相关犯罪及恐怖融资以外的任何目的。

第 30 条

原文条文：

المادة (٣٠) يحظر على موظفي المركز إفشاء المعلومات السرية التي يحصلون عليها في أثناء أدائهم لمهامهم، أو استخدامها في غير الأغراض المخصصة لها، ويستمر هذا الحظر إلى ما بعد انتهاء خدمتهم الوظيفية.

中文条旨： 禁止泄露中心机密信息

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心工作人员不得泄露其在履行职责过程中获取的机密信息，亦不得将其用于非指定用途。该禁令在其职务终止后仍然有效。

第 31 条

原文条文：

المادة (٣١) يحظر على موظفي المركز الذين يطلعون بحكم عملهم على البيانات والمعلومات التي يتلقاها المركز تولي أي منصب أو شغل أي وظيفة بأي جهة أخرى أو ممارسة أي نشاط تجاري أو مهني ذات صلة بعملهم في المركز، وذلك لمدة (٣) سنوات من تاريخ انتهاء خدمتهم في المركز، وذلك على النحو الذي يحددده نظام عمل المركز.

中文条旨： 离职后三年内不得从事相关职务

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

凡因工作原因接触到中心所接收的数据和信息的中心工作人员，自其在中心的服务终止之日起三年内，不得在任何其他机构担任任何职务或从事任何职位，亦不得从事与其在中心工作相关的任何商业或专业活动，具体办法由中心的工作制度予以规定。

第 32 条

原文条文：

المادة (٣٢) يعد المركز تقريرا سنويا عن أنشطته في مجال مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب يتضمن - بصفة خاصة - تحليلًا عاما عن البلاغات والمعلومات المتعلقة بالمعاملات المشبوهة التي تلقاها ونشاطات وتجاهات غسل الأموال وتمويل الإرهاب ويرفعه إلى الرئيس، كما يعد موجزا عن هذا التقرير لأغراض النشر.

中文条旨： 年度反洗钱与反恐融资报告

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

中心应就其在反洗钱及反恐怖融资领域开展的活动编制年度报告，该报告尤其应包括对其所接收的可疑交易相关举报与信息的总体分析，以及对洗钱和恐怖融资活动及其趋势的分析，并将该报告提交给主席；同时，还应为公布之目的编制一份该报告的摘要。

第五章 金融机构、非金融业务和职业、协会及非营利组织的义务

الفصل الخامس - التزامات المؤسسات المالية والأعمال والمهن - غير الماليّة والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح

第 33 条

原文条文：

المادة (٣٣) تلتزم المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير الماليّة والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح باتخاذ إجراءات وتدابير العناية الواجبة بمراعاة نتائج تقييم المخاطر وفقا لأحكام المادة (٣٤) من هذا القانون، وتتضمن إجراءات وتدابير العناية الواجبة الآتي: أ - تحديد هوية العملاء والتحقق منها بناء على مصادر ومستندات وبيانات ومعلومات موثوقة ومستقلة صادرة عن جهات رسمية، وذلك في الحالات الآتية: ١ - قبل إنشاء علاقة عمل. ٢ - قبل تنفيذ معاملة لصالح العميل الذي لا تربطها به علاقة عمل قائمة تساوي قيمتها أو تزيد على الحد المقرر من الجهة الرقابية، سواء تمت المعاملة على مرحلة واحدة أو على عدة مراحل مترابطة. ٣ - قبل تنفيذ أي تحويل إلكتروني لصالح العميل الذي لا تربطها به علاقة عمل قائمة تساوي قيمتها أو تزيد على الحد المقرر من الجهة الرقابية. ٤ - عند الاشتباه في وجود عملية غسل الأموال أو تمويل الإرهاب. ٥ - عند الشك في دقة المستندات والبيانات التعريفية للعميل التي تم الحصول عليها، أو عدم كفايتها. ب - تحديد هوية أي شخص يعمل بالنيابة عن العميل، والتحقق منها، ومما يفيد صحة نيابته وفقاً للقواعد المعمول بها في هذا الشأن. ج - تحديد هوية المستفيدين الحقيقيين واتخاذ التدابير المعقولة للتحقق منها بشكل مرضي، وفي حالة الكيانات والترتيبات القانونية يتعين الوقوف على هيكلية المملكة والسيطرة الخاصة بالعميل. د - معرفة الغرض من علاقة العمل والحصول على المعلومات ذات الصلة حسب الاقتضاء. ه - تحديد كافة المعلومات والبيانات المنصوص عليها في البند (أ) من هذه المادة والمتعلقة بعملائها والمستفيدين الحقيقيين كلما دعت الحاجة إلى ذلك، أو وفقاً لللمدة التي تحددها الجهة الرقابية. كما تلتزم باتخاذ التدابير المنصوص عليها بالبنود السابقة من هذه المادة بالنسبة للعملاء والمستفيدين الحقيقيين ممن تربطهم بها علاقة عمل في تاريخ العمل بهذا القانون، وذلك في الأوقات التي تراها مناسبة بحسب الأهمية النسبية والمخاطر.

中文条旨： 金融机构需采取尽职调查措施

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构、非金融企业和职业、以及非营利性协会和机构，须根据本法第34条的规定，结合风险评估结果，采取尽职调查措施。尽职调查措施包括以下内容：

一、在下列情况下，应识别并核实客户身份，且需依据官方机构出具的可靠独立来源的文件、数据及信息：

1. 在建立业务关系之前；
2. 在为客户办理价值等于或超过监管部门规定限额的交易时，无论该交易是一次完成还是分阶段进行但相互关联；
3. 在为客户办理价值等于或超过监管部门规定限额的任何电子转账时；
4. 当怀疑存在洗钱或恐怖融资活动时；
5. 当对已获取的客户身份证明文件及资料的真实性存疑或认为其不充分时。

二、应识别并核实代表客户行事的任何人员的身份，并确认其代理权的有效性，具体按照相关适用规则执行。

三、应识别实际受益人，并采取合理措施对其身份进行令人满意的核实；对于法人实体和法律安排，还应查明客户的股权结构及其控制情况。

四、了解业务关系的目的，并根据需要获取相关信息。

五、在必要时或按照监管部门规定的期限，应掌握本条第一款所列与客户及其实际受益人相关的所有信息和数据。

此外，对于在本法生效之日已与其建立业务关系的客户及其实际受益人，亦应按上述各款规定采取相应措施，具体实施时间由其视相对重要性和风险程度而定。

第 34 条

原文条文：

المادة (٣٤) يجب على المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح الالتزام بالآتي: أ - تقييم مخاطر غسل الأموال أو تمويل الإرهاب في مجال عملها، بما في ذلك المخاطر المتعلقة بتطوير المنتجات والتقنيات الحديثة، والاحتفاظ بدراسة تقييم المخاطر والمعلومات المتعلقة بها بشكل مكتوب وتحديثها دوريا وتوفيرها للجهة الرقابية لمراجعتها عند الطلب. ب - وضع وتطبيق تدابير معززة للعناية الواجبة في حالة المخاطر العالية، ويجوز لها وضع وتطبيق تدابير مخفضة للعناية الواجبة في حالة المخاطر المنخفضة شريطة عدم وجود اشتباه في عمليات غسل الأموال أو تمويل الإرهاب.

中文条旨： 评估洗钱与恐怖融资风险并更新记录

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构、非金融企业和职业以及非营利性协会和机构应当遵守以下规定：
一、对其业务领域内的洗钱或恐怖融资风险进行评估，包括与新产品及现代技术相关的风险，并以书面形式保存风险评估报告及相关信息，定期更新，并在监管机构要求时提供以供审查。
二、在高风险情况下，制定并实施强化的尽职调查措施；在低风险情况下，可以制定并实施简化的尽职调查措施，但前提是不存在任何洗钱或恐怖融资嫌疑。

第 35 条

原文条文：

المادة (35) يحظر على المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح فتح حسابات مجهولة الهوية، أو بأسماء مستعارة أو وهمية، أو بأرقام أو رموز سرية، كما يحظر الاحتفاظ بها وتقديم أي خدمات لها.

中文条旨： 禁止开设匿名账户或虚假账户

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构、非金融企业和职业以及非营利性协会和机构，不得开设匿名账户、以化名或假名开设的账户，或以秘密号码或符号开设的账户；亦不得保留此类账户或为其提供任何服务。

第 36 条

原文条文：

المادة (36) يجب على المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح ما يأتي: أ - فحص ومراجعة كل العلاقات والمعاملات مع العميل بشكل مستمر، والتحقق من مطابقة المعلومات الخاصة بها مع تلك الموجودة لديها المتعلقة بعميلها وأنشطته ومخاطر التعامل معه ومصدر أمواله وثروته كلما دعت الحاجة إلى ذلك، وفي حالة المخاطر العالية يجب تطبيق تدابير العناية الواجبة المعززة، وزيادة درجة المراقبة وطبيعتها. ب - فحص الوثائق والبيانات والمعلومات التي تتحصل عليها من العميل وفقا للمادة (33) من هذا القانون والتحقق منها بشكل مستمر، ومن إبقائها محدثة ومتوافقة مع السجلات القائمة. ج - اتخاذ تدابير خاصة وكافية لمعالجة المخاطر المرتبطة بغسل الأموال أو تمويل الإرهاب المتعلقة بعلاقة عمل أو معاملات لا تتم وجهها لوجه العميل لأغراض تحديد الهوية. د - وضع نظم لإدارة المخاطر لتحديد ما إذا كان العميل أو المستفيد الحقيقي شخصاً معرضًا للمخاطر بحكم منصبه ، فإذا كان الشخص المعرض للمخاطر بحكم منصبه أجنبياً ، أو كان محلياً أو شخصاً يشغل أو كان يشغل وظيفة بارزة في منظمة دولية ، شريطة أن تكون علاقة العمل معه تمثل خطرًا عالياً ، يجب عليها اتخاذ الإجراءات الآتية : ١ - الحصول على موافقة إدارتها العليا قبل إنشاء علاقة العمل مع هذا الشخص أو الاستمرار فيها . ٢ - اتخاذ إجراءات وتدابير مناسبة لتحديد مصدر أموال هذا الشخص . ٣ - إجراء مراقبة معززة لعلاقة العمل . ه - إخطار المركز عن المعاملات الحدية التي يتم تحديد قيمتها من قبل الجهة الرقابية . ولأغراض هذه المادة يقصد بالأشخاص المعرضين للمخاطر بحكم مناصبهم : ١ - كل شخص طبيعي شغل أو يشغل وظيفة عليا في سلطنة عمان أو في دولة أجنبية ، وأفراد عائلته والمقربين منه . ٢ - كل شخص يوكل أو أوكل إليه وظيفة عليا في منظمة دولية ، وأفراد عائلته والمقربين منه .

中文条旨： 持续审查客户关系及交易并加强监控

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构、非金融企业和职业以及非营利性协会和机构应当做到以下几点：

一、持续审查和核对与客户的所有关系及交易，并在必要时核实其相关信息是否与其所掌握的关于该客户的信息相一致，包括客户的活动、与其交易的风险、资金来源及其财富状况；在高风险情况下，应采取强化的尽职调查措施，并提高监控的程度和性质。

二、根据本法第33条的规定，持续检查并核实从客户处获取的文件、数据和信息，并确保这些信息保持最新状态并与现有记录相符。

三、为处理与洗钱或恐怖融资相关的风险，针对那些并非面对面进行的业务关系或交易，采取专门且充分的措施以识别身份。

四、建立风险管理机制，以确定客户或实际受益人是否因其职务而属于高风险人员。若该高风险人员为外国人，或者为本地人士且担任或曾担任国际组织中的重要职务，且与其建立的业务关系构成高风险，则应当采取以下措施：

1. 在与其建立或维持业务关系之前，须获得其高级管理层的批准；

2. 采取适当措施以查明该人员的资金来源；

3. 对该业务关系实施强化的监控。

五、就监管部门所确定的临界金额以上的交易，向中心报告。

就本条而言，“因其职务而属于高风险人员”是指：

1. 曾担任或正在担任阿曼苏丹国或其他外国高级职务的任何自然人及其家庭成员和亲近人员；

2. 被委任或曾被委任担任国际组织中高级职务的任何 person 及其家庭成员和亲近人员。

第 37 条

原文条文：

المادة ( ٣٧ ) يجوز للمؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية تأجيل استكمال عملية التحقق من هوية العميل أو المستفيد الحقيقي وفقاً للمادة ( ٣٣ ) من هذا القانون بالشروط الآتية : أ - أن يتم التحقق منها في أسرع وقت من بدء علاقة العمل أو تنفيذ المعاملة . ب - أن يكون التأجيل ضرورياً لعدم إعاقة السير الطبيعي للعمل . ج - أن تكون مخاطر غسل الأموال أو تمويل الإرهاب مداراة بفاعلية .

中文条旨： 可暂缓验证客户身份的条件

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构以及非金融企业和职业，可以根据本法第33条的规定，在下列条件下推迟完成对客户或实际受益人的身份核实程序：

一、应在建立业务关系或执行交易后尽快完成核实；
二、推迟核实必须是为了不阻碍正常业务的开展；
三、洗钱或恐怖融资风险应得到有效控制。

第 38 条

原文条文：

المادة (٣٨) يجب على المؤسسات المالية عند قيامها بعلاقة المراسلة اتخاذ إجراءات العناية الواجبة والإجراءات الإضافية الآتية : أ - تحديد هوية المؤسسة المستجيبة ، والتأكد منها . ب - جمع معلومات كافية عن المؤسسة المستجيبة للوقوف على طبيعة نشاطها وتقييم سمعتها من خلال المعلومات المتاحة للعامة ، وجودة العملية الرقابية التي تخضع لها ، وما إذا كانت تخضع لتحقيقات أو إجراءات تنظيمية تتعلق بغسل الأموال وتمويل الإرهاب . ج - تقييم ضوابط مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في المؤسسة المستجيبة . د - الحصول على موافقة إدارتها العليا قبل إقامة علاقة المراسلة . ه - التحقق من خضوع المؤسسة الأخرى لإجراءات الرقابة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب . و - في حالة وجود حساب سداد لمصلحة طرف ثالث ، يجب التأكد من أن المؤسسة المستجيبة قد حددت وتحققت من هوية كافة العمليات التي يتمتعون بنفاذ مباشر إلى الحساب ، ومن أنها قادرة على توفير معلومات ذات صلة بتدابير العناية الواجبة إلى المؤسسة المراسلة عند الطلب . ز - عدم الدخول في علاقة المراسلة ، أو الاستمرار فيها ، مع مصرف صوري . ح - عدم الدخول في علاقة المراسلة ، أو الاستمرار فيها ، مع مؤسسة مستجيبة تسمح بأن يستخدم حساباتها مصرف صوري .

中文条旨： 建立代理银行关系时需履行尽职调查

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构在建立代理关系时，应当采取以下尽职调查措施及附加措施：
一、识别并核实被代理机构的身份；
二、收集关于被代理机构的充分信息，以了解其业务性质，并通过公开信息、监管质量以及是否受到与洗钱和恐怖融资相关的调查或监管程序等，对其信誉进行评估；
三、评估被代理机构的反洗钱和反恐怖融资控制措施；
四、在建立代理关系前，获得其高级管理层的批准；
五、核实另一方机构是否已实施反洗钱和反恐怖融资的监管措施；
六、如存在第三方受益人账户，应确保被代理机构已识别并核实所有对该账户具有直接访问权限的交易主体，并能够在需要时向代理机构提供与尽职调查措施相关的信息；
七、不得与空壳银行建立或维持代理关系；
八、不得与允许空壳银行使用其账户的被代理机构建立或维持代理关系。

第 39 条

原文条文：

المادة (٣٩) يحظر على المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح إنشاء علاقة عمل أو الاستمرار فيها أو تنفيذ معاملة في حال عدم قدرتها على الوفاء بالالتزامات المقررة في المواد (٣٣ ، ٣٥ ، ٣٦ ، ٣٧ ، ٣٨ ) من هذا القانون ، ويجب عليها إبلاغ المركز بذلك .

中文条旨： 无法履行义务时应通知监管机构

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构、非金融行业企业及职业、协会和非营利组织，在无法履行本法第33条、第35条、第36条、第37条和第38条所规定的义务时，不得建立、维持任何业务关系或办理任何交易，并应当及时向中心报告。

第 40 条

原文条文：

المادة (٤٠) يجوز للجهة الرقابية بالتنسيق مع المركز، استنادا إلى تقييم المخاطر، أن تحدد الحالات التي يجوز فيها تطبيق إجراءات العناية الواجبة المخففة المنصوص عليها في المادة (٣٤) من هذا القانون.

中文条旨： 可适用简化尽职调查的情形

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

监管机构经与中心协调，根据风险评估结果，可以确定适用本法第34条所规定的简化尽职调查措施的情形。

第 41 条

原文条文：

المادة (٤١) تلتزم المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح بالآتي: أ- فحص خلفيات وأغراض جميع المعاملات المعقّدة، والكبيرة غير الاعتيادية، وأنماط المعاملات غير العادية التي ليس لها أغراض اقتصادية مشروعة، وواضحة. ب- فحص جميع المعاملات وعلاقات العمل واتخاذ تدابير العناية الواجبة المعزّزة بما يتناسب مع درجة مخاطر الأشخاص من دول لا تطبق أنظمة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بشكل كاف. ج- وضع سياسات وإجراءات لتحديد وتقييم وإدارة مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب التي تنشأ عن التقينيات الحديثة وممارسات العمل، والوسائل الحديثة لتقييم الخدمات، أو تلك الناتجة عن استخدام تقينيات حديثة أو قيد التطوير، وفي جميع الأحوال يجب إجراء تقييم للمخاطر قبل إطلاق المنتجات أو الممارسات المهنية الحديثة أو استخدام تقينيات حديثة أو قيد التطوير. د- تطبيق التدابير المتعلقة بالدول ذات المخاطر العالية التي تحددها اللجنة وفقا للبند (ك) من المادة (١٢) من هذا القانون.

中文条旨： 审查复杂交易及高风险国家业务

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构、非金融行业企业及职业、协会和非营利组织应当：
一、审查所有复杂、大额或异常交易，以及那些缺乏明确经济目的的异常交易模式；
二、对所有交易及业务关系采取强化尽职调查措施，且该措施应与来自未充分实施反洗钱和反恐怖融资制度国家的个人的风险程度相适应；
三、制定政策和程序，用于识别、评估并管理由新兴技术、新型工作方式、新型服务评估手段，或因使用正在开发中的新技术而产生的洗钱和恐怖融资风险；无论何种情况，均应在推出新产品、采用新职业实践或使用新技术之前进行风险评估；
四、执行委员会依据本法第12条第（k）款所认定的高风险国家的相关措施。

第 42 条

原文条文：

المادة (٤٢) تلتزم المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح بوضع وتنفيذ برامج مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، كما تلتزم بتطبيقها على كافة أعضاء المجموعة المالية، ويجب أن تشتتمل هذه البرامج على سياسات وإجراءات ونظم وضوابط داخلية تضمن الآتي: أ - وجود وتطبيق معايير كفاءة عالية عند تعيين الموظفين. ب - تدريب الموظفين بشكل مستمر، وإطلاعهم على كافة جوانب ومطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، والتطورات والتقييمات الحديثة بشأنها، بما يضمن كشف المعاملات والأنشطة ذات الصلة بغسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها أو تمويل الإرهاب، وبيان الإجراءات التي يتعين اتباعها في تلك الحالات. ج - وجود نظام تدقيق كاف للتحقق من الالتزام بالسياسات، والإجراءات، والأنظمة وعمليات الرقابة الداخلية، والتأكد من أن هذه التدابير فعالة ومتوافقة مع أحكام هذا القانون.

中文条旨： 制定并执行反洗钱反恐融资计划

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构、非金融行业企业及职业、协会和非营利组织应当制定并实施反洗钱和反恐怖融资计划，并将其适用于整个金融集团的所有成员。这些计划应当包括政策、程序、内部制度及管控措施，以确保：
一、在员工聘用过程中确立并实施高标准的胜任能力要求；
二、持续对员工进行培训，使其全面掌握反洗钱和反恐怖融资的各项要求、最新动态及相关评估方法，从而能够有效识别涉及洗钱、上游犯罪或恐怖融资的交易与活动，并明确应对此类情况的具体措施；
三、建立完善的审计体系，以核查各项政策、程序、制度及内部监督流程的落实情况，并确保上述措施切实有效且符合本法规定。

第 43 条

原文条文：

المادة (٤٣) يتعين على المؤسسات المالية وضع وتطوير آليات لتبادل المعلومات بينها وبين أعضاء المجموعة المالية، وحماية سرية واستخدام المعلومات المتبدلة وحماية استخدامها.

中文条旨： 建立信息共享机制并保护信息安全

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构应当建立并完善彼此之间以及与金融集团成员间的信息交换机制，同时保护所交换信息的保密性及其使用安全。

第 44 条

原文条文：

المادة (٤٤) تلتزم المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح بالآتي: أ - الاحتفاظ بكافة السجلات والوثائق والمعلومات والبيانات، والمحلية منها والدولية، لمدة (١٠) عشر سنوات على الأقل من تاريخ تنفيذ المعاملة، ويجب أن تكون هذه السجلات كافية ومفصلة على نحو يسهل معه تتبع كل معاملة واسترجاعها عند طلبها وفقاً لأحكام هذا القانون. ب - الاحتفاظ بالسجلات والوثائق والمعلومات والبيانات التي يتم الحصول عليها من خلال تدابير العناية الواجبة للعملاء المنصوص عليها في هذا الفصل، وبصفة خاصة ملفات الحسابات والمراسلات التجارية ونتائج أي تحليل تم إجراؤه وذلك لمدة (١٠) عشر سنوات على الأقل من انتهاء علاقة العمل، أو إتمام معاملة لعميل ليس ذا علاقة عمل قائمة معها. ج - توفير هذه السجلات والوثائق والمعلومات والبيانات فوراً للجهات القضائية، والمركز، والجهات الرقابية كل في مجال اختصاصه، عند طلبها، ويجوز لتلك الجهات، وفي الحالات التي تقدرها، طلب تمديد المدة المنصوص عليها في هذه المادة. كما يجوز للمؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح الاحتفاظ بنسخ مصدقة من أصل تلك السجلات والوثائق والمعلومات والبيانات للمدة المذكورة، ويكون لها ذات حجية الأصل في مجال الإثبات.

中文条旨： 保存交易记录不少于十年

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构、非金融行业企业及职业、协会和非营利组织应当：
一、保存所有记录、文件、信息及数据，包括本地与国际资料，自交易完成之日起至少保存十年；这些记录应当足够详尽，以便于按照本法规定随时追溯并恢复每笔交易；
二、保存本章规定的客户尽职调查措施所获取的各类记录、文件、信息及数据，特别是账户档案、商业往来信函以及任何分析结果，自业务关系终止或与某客户不再保持现有业务关系之日起至少保存十年；
三、在司法机关、中心及各监管机构按其职权范围提出要求时，立即提供上述记录、文件、信息及数据；在特定情况下，上述机构还可申请延长本条规定的保存期限。此外，金融机构、非金融行业企业及职业、协会和非营利组织亦可为上述记录、文件、信息及数据保留经认证的副本，其效力与原件相同，可用于证据证明。

第 45 条

原文条文：

المادة (٤٥) لا تسري أحكام المواد (٣٣، ٣٥، ٣٦، ٣٧، ٣٨، ٣٩، ٤١، ٤٤) من هذا القانون على الوكلاء والوسطاء العقاريين إلا إذا شاركوا في معاملات تتعلق بشراء أو بيع عقار لصالح عملائهم.

中文条旨： 房地产中介仅在特定情况下适用

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

本法第33条、第35条、第36条、第37条、第38条、第39条、第41条及第44条的规定，不适用于房地产代理人及中介，除非其参与了为客户进行的房产买卖交易。

第 46 条

原文条文：

المادة (٤٦) يتعين على المؤسسات المالية التي تمارس نشاط التحويل الإلكتروني الحصول على المعلومات المتعلقة بأمر التحويل ومتلقي التحويل، والتحقق من وجود هذه المعلومات ضمن أوامر التحويل أو الرسائل ذات الصلة. ويحظر على المؤسسة المالية الآمرة تنفيذ التحويل إذا تعذر عليها الحصول على هذه المعلومات.

中文条旨： 电子转账需提供完整信息并核实

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

从事电子转账业务的金融机构应当获取有关汇款指令及收款人的相关信息，并核实这些信息是否已包含在汇款指令或相关通讯中。若无法获取上述信息，该金融机构不得执行汇款操作。

第 47 条

原文条文：

المادة (٤٧) استثناء من الأحكام المتعلقة بسريّة المعاملات المصرفية والسرية المهنية والتعاقدية، تلتزم المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح ورؤساء وأعضاء مجالس إدارتها أو مالكها أو ممثلوها المفوضون عنها أو موظفوها أو موكلوها/ وكلاؤها أو شركاؤها والمهنيون الذين يؤدون أعمالاً لحسابها بإبلاغ المركز فوراً في حال الاشتباه أو عند وجود أسباب معقولة للاشتباه في أنها تتعلق بعائدات الجريمة أو غسل الأموال أو تمويل الإرهاب أو عند محاولة إجرائها بصرف النظر عن قيمتها. ولا يسأل الأشخاص الملزمون بإبلاغ إدارياً أو مدنياً أو جزائياً عن قيامهم بإبلاغ وفقاً لحكم هذه المادة.

中文条旨： 发现可疑交易须立即报告监管机构

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

除银行交易保密、职业保密及合同保密相关规定外，金融机构、非金融行业企业及职业、协会和非营利组织，以及其董事会主席、成员、所有者、授权代表、雇员、委托代理人、合作伙伴和为其提供服务的专业人员，一旦怀疑或有合理理由怀疑某项行为可能涉及犯罪收益、洗钱或恐怖融资，或试图实施此类行为，无论金额大小，均须立即向中心报告。
负有报告义务的人员，因其依照本条规定进行的报告行为，不承担行政、民事或刑事责任。

第 48 条

原文条文：

المادة (٤٨) لا يسري الالتزام بالإبلاغ المنصوص عليه في المادة (٤٧) من هذا القانون على المحامين، والكتاب بالعدل والمحاسبين وأصحاب المهن الأخرى بمن فيهم المراجعون القانونيون، إذا كانت المعلومات التي تتعلق بعملائهم قد حصلوا عليها بمناسبة قيامهم بتقييم الوضع القانوني للعميل أو الدفاع عنه أو تمثيله أمام القضاء أو إجراءات التحكيم أو الوساطة أو تقديم الرأي القانوني في مسألة متعلقة بإجراءات قضائية بما في ذلك تقديم استشارة بشأن بدء أو تفادي اتخاذ مثل هذه الإجراءات سواء أكانت المعلومات قد تم الحصول عليها قبل أم في أثناء الإجراءات القضائية أم بعد انتهائها.

中文条旨： 律师等职业豁免报告义务

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

本法第47条所规定的报告义务不适用于律师、公证人、会计师及其他职业人员，包括法定审计师。但前提是，其获取的与客户相关的信息系因其评估客户的法律状况、为其辩护或在司法程序、仲裁、调解中代理客户，或就涉及司法程序的问题提供法律意见（包括就启动或避免采取此类程序提供建议）而获得，无论该信息是在司法程序开始前、进行中还是结束后取得。

第 49 条

原文条文：

المادة (٤٩) يحظر على الأشخاص الملزمين بالإبلاغ المنصوص عليهم في المادة (٤٧) من هذا القانون الإفصاح بطريقة مباشرة أو غير مباشرة، وبأي وسيلة كانت للعميل أو للمستفيد الحقيقي أو أي طرف آخر عن أنها أُبلِغت، أو على وشك الإبلاغ عن المعاملات المشتبه فيها أو المعلومات والبيانات المتعلقة بها، أو أن هناك تحقيقا بشأنها.

中文条旨： 禁止泄露可疑交易信息

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

本法第47条所规定的报告义务人不得以任何直接或间接方式，通过任何手段向客户、实际受益人或其他任何第三方披露其已报告、即将报告可疑交易及其相关信息和数据，或正在对此进行调查的事实。

第 50 条

原文条文：

المادة (٥٠) يتعين على المؤسسات المالية إلزام فروعها والشركات التابعة التي تملك غالبية أسهمها بتنفيذ متطلبات هذا الفصل، وذلك في حدود ما تجيزه القوانين واللوائح السارية في الدولة التي يوجد فيها مقر الفرع أو الشركة، فإذا كانت تلك القوانين لا تلزمها بهذه المتطلبات، فيتعين على المؤسسة المالية إبلاغ الجهة الرقابية بذلك.

中文条旨： 金融机构需监督子公司合规

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

金融机构应当要求其分支机构及持有其多数股权的子公司执行本章规定的要求，但须以分支机构或子公司所在地国家现行法律法规允许的范围为限。若该国法律未对其施加相应义务，则金融机构应将此情况通报监管机构。

第六章 监管机构

الفصل السادس - الجهة الرقابية

第 51 条

原文条文：

المادة (٥١) يتعين على الجهة الرقابية تنظيم ومراقبة والإشراف على التزام المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح بتطبيق أحكام هذا القانون واللوائح والقرارات واللوائح والقرارات والتعليمات ذات العلاقة، وذلك على أساس درجة المخاطر، وتلتزم بصفة خاصة بالآتي: أ - جمع المعلومات والبيانات من المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح، والقيام بالمراقبة الميدانية عليها، ويجوز للجهة الرقابية لتنفيذ هذا الالتزام التعاقد مع جهات أخرى. ب - إلزام المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح بتوفير أي معلومات، وأخذ نسخ للمستندات والوثائق أيا كانت طريقة أو مكان تخزينها داخل أو خارج مبانيها. ج - إصدار اللوائح والضوابط والتعليمات والإرشادات والتوصيات لمساعدة المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح على تطبيق أحكام هذا القانون بالتنسيق مع المركز. د - التعاون والتنسيق الفعال مع سائر الجهات المختصة لتقديم المساعدة في إجراء التحريات، وفي كافة مراحل التحقيق والمحاكمة المتعلقة بمكافحة غسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها وتمويل الإرهاب. ه - التعاون الفعال مع الجهات النظرية التي تؤدي وظائف مماثلة في دول أخرى كتبادل المعلومات وإبرام مذكرات التفاهم. و - إبلاغ المركز دون تأخير بأي معلومات تتعلق بمعاملات مشبوهة أو أي معلومات أخرى يمكن أن تكون ذات صلة بغسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها أو تمويل الإرهاب، وإمداد المركز بما يطلبه من البيانات والمعلومات والإحصاءات اللازمة لمباشرة اختصاصاته. ز - تطبيق الإشراف الموحد على المجموعة المالية والتحقق من أن الفروع الخارجية والشركات التابعة للمؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية التي تملك الشركة الرئيسية غالبية أسهمها تعتمد وتنفذ تدابير تتوافق مع هذا القانون. ح - وضع وتطبيق الضوابط والتدابير المنظمة لامتلاك المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح، والسيطرة عليها، والمشاركة في إدارتها أو تشغيلها بصورة مباشرة أو غير مباشرة. ط - تقييم أعضاء مجلس الإدارة والإدارة العليا والمديرين في المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح على أساس معايير الكفاءة والملاءمة ، بما فيها المتعلقة بالخبرة والنزاهة . ي - الاحتفاظ بإحصائيات عن التدابير المعتمدة والمتخذة والعقوبات المفروضة في إطار تطبيق أحكام هذا القانون . ك - تحديد القيمة الحدية للمعاملات ، والتحقق من التزام المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح بإخطار المركز عنها . ل - تحديد نوع ومدى التدابير التي يجب أن تتخذها المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح وفقاً للمادة (٤٢) من هذا القانون بما يتوافق مع درجة مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب وحجم النشاط التجاري .

中文条旨： 监管机构负责监督反洗钱执行

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

监管机构应当根据风险程度，对金融机构、非金融行业企业、协会及非营利组织遵守本法及相关法规、决议、指示的情况进行组织、监督和管理，并特别履行以下职责：
a. 向金融机构、非金融行业企业、协会及非营利组织收集信息和数据，并开展现场监督检查；监管机构可为履行上述职责与第三方签订合同。
b. 要求金融机构、非金融行业企业、协会及非营利组织提供各类信息，并提取其文件和资料的副本，无论这些文件存储于其建筑物内还是外部。
c. 制定并发布相关法规、标准、指示、指南及建议，协助金融机构、非金融行业企业、协会及非营利组织依照本法规定实施相关措施，并与中心协调配合。
d. 与其他相关主管部门积极合作与协调，为反洗钱、打击相关上游犯罪及恐怖融资的调查、侦查和审判各阶段提供支持。
e. 与其他国家具有类似职能的监管机构开展有效合作，包括信息交流及签署谅解备忘录等。
f. 及时向中心报告任何涉及可疑交易或其他可能与洗钱、相关上游犯罪或恐怖融资有关的信息，并按中心要求提供必要的数据、信息及统计资料，以履行其职权。
g. 对金融机构集团实施统一监管，确保其境外分支机构及持有多数股权的子公司均采用并执行符合本法要求的措施。
h. 制定并实施针对金融机构、非金融行业企业、协会及非营利组织的管控措施，对其所有权、控制权以及直接或间接参与经营管理的行为进行规范。
i. 根据能力、适格性标准，包括经验与诚信等方面，对金融机构、非金融行业企业、协会及非营利组织的董事会成员、高级管理人员及主管进行评估。
j. 建立并维护关于已采取措施、处罚决定及执行情况的统计数据，以反映本法实施效果。
k. 确定交易金额的阈值，并核查金融机构、非金融行业企业、协会及非营利组织是否按规定向中心报告相关交易。
l. 根据本法第42条的规定，结合洗钱与恐怖融资的风险等级及业务规模，明确金融机构、非金融行业企业、协会及非营利组织应采取的具体措施类型及程度。

第 52 条

原文条文：

المادة (٥٢) مع عدم الإخلال بأي عقوبة ينص عليها هذا القانون أو أي قانون آخر ، على الجهة الرقابية في حالة مخالفة المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح لإشرافها للأحكام المنصوص عليها في هذا القانون واللوائح والقرارات أو التعليمات ذات الصلة أن تفرض واحدة أو أكثر من التدابير أو الجزاءات الآتية : أ - توجيه إنذار كتابي . ب - إصدار أمر بالالتزام بتعليمات معينة . ج - إصدار أمر بتقديم تقارير منتظمة عن التدابير التي تتخذها . د - فرض غرامة إدارية لا تقل عن (١٠٠٠٠) عشرة آلاف ريال عماني ، ولا تزيد على (١٠٠٠٠٠) مائة ألف ريال عماني عن كل مخالفة . ه - استبدال أو تقييد صلاحيات مسؤولي الالتزام أو المديرين أو أعضاء مجلس الإدارة أو المالكين المسيطرین ، بما في ذلك تعيين مشرف إداري خاص . و - إيقاف الأشخاص المخالفين عن العمل في قطاع الأعمال التجارية أو في مهنة أو نشاط ، بصورة دائمة أو مؤقتة . ز - فرض الوصاية عليها . ح - وقف الترخيص بمزاولة المهنة أو النشاط ، أو تقييده ، أو إلغائه . ويجب على الجهة الرقابية إبلاغ المركز بالتدابير والجزاءات المتخذة في هذا الشأن ، ولها أن تنشرها بوسائل النشر المختلفة .

中文条旨： 监管机构可采取多种处罚措施

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在不影响本法或其他法律所规定的任何处罚的前提下，如发现金融机构、非金融行业企业、协会及非营利组织违反本法及相关法规、决议或指示的规定，监管机构有权采取下列一项或多项措施或处罚：
a. 发出书面警告。
b. 下达指令，要求其遵守特定指示。
c. 要求定期提交有关已采取措施的报告。
d. 对每项违规行为处以不少于1万阿曼里亚尔、不超过10万阿曼里亚尔的行政罚款。
e. 更换或限制合规负责人、经理、董事会成员或控股股东的权限，包括任命专门的行政监督员。
f. 永久或临时禁止违规人员从事商业活动或相关职业。
g. 实施监护措施。
h. 暂停、限制或撤销其从业许可或经营活动许可。
监管机构应将所采取的措施及处罚情况及时通报中心，并可通过各种媒体予以公布。

第七章 海关申报

الفصل السابع - الإقرار الجمركي

第 53 条

原文条文：

المادة ( ٥٣ ) يلتزم كل شخص يدخل أراضي السلطنة أو يغادرها ، و تكون بحوزته عملات أو أدوات مالية قابلة للتداول لحامليها أو يرتب لنقلها إلى داخل السلطنة أو خارجها من خلال خدمة بريد أو خدمة شحن ، بالإقرار عنها لسلطة الجمارك إذا بلغت قيمتها الحد الذي تقرره اللجنة . ويجوز لسلطة الجمارك أن تطلب من الشخص معلومات إضافية عن مصدرها أو الغرض من استخدامها .

中文条旨： 进出境人员需申报大额货币

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

凡进入或离开阿曼苏丹国境，携带货币或可流通金融工具，或安排通过邮政或货运服务将其运入或运出苏丹国境者，均须向海关申报，且申报金额达到委员会规定的限额时，必须如实申报。海关还可要求申报人提供有关资金来源或使用目的的补充信息。

第 54 条

原文条文：

المادة ( ٥٤ ) على سلطة الجمارك إنشاء نظام إلكتروني للاحتفاظ بالإقرارات والمعلومات المنصوص عليها في المادة ( ٥٣ ) لمدة لا تقل عن ( ٥ ) خمس سنوات ، يجوز تمديدها عند طلب الجهة المختصة ، وللمركز الاطلاع عليه واستخدامه .

中文条旨： 海关应建立电子申报系统

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

海关当局应建立电子系统，用于保存第53条所规定的申报记录及信息，保存期限不得少于五年；经主管机关申请，可适当延长保存期限。中心有权查阅并使用该系统中的相关信息。

第 55 条

原文条文：

المادة ( ٥٥ ) على سلطة الجمارك وقف انتقال العملات والأدوات المالية القابلة للتداول لمدة لا تزيد على ( ٤٥ ) خمسة وأربعين يوما عند الاشتباه في جريمة غسل الأموال والجريمة الأصلية المترتبة بها أو تمويل الإرهاب أو عند عدم تقديم الإقرار المنصوص عليه في المادة ( ٥٣ ) من هذا القانون أو تقديم إقرار كاذب ، وعلى سلطة الجمارك إخطار المركز فورا بذلك ، وللادعاء العام - بناء على طلب من المركز - الأمر بتمديدها لمدة مماثلة .

中文条旨： 海关可冻结可疑资金

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

海关当局在怀疑存在洗钱、相关上游犯罪或恐怖融资行为，或未按本法第53条要求进行申报，或提交虚假申报时，有权暂停货币及可流通金融工具的流动，最长不得超过四十五天。同时，海关应立即通知中心；检察机关亦可根据中心请求，下令将暂停期限延长至相同长度。

第 56 条

原文条文：

المادة (٥٦) يلتزم موظفو الجمارك بالحفاظ على سرية المعلومات التي يطلعون أو يحصلون عليها تطبيقا لأحكام هذا القانون، ويستمر ذلك الالتزام حتى بعد انتهاء خدمتهم الوظيفية، وفي جميع الأحوال لا يجوز استخدام هذه المعلومات إلا لأغراض تطبيق أحكام هذا القانون.

中文条旨： 海关人员须保守执法信息秘密

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

海关工作人员有义务依照本法规定，对其知悉或获取的信息予以保密；该保密义务在离职后仍然有效。在任何情况下，上述信息仅可用于实施本法的规定。

第 57 条

原文条文：

المادة (٥٧) على سلطة الجمارك إصدار الإجراءات والتعليمات المتعلقة بتنفيذ هذا الفصل.

中文条旨： 海关应制定执行本章规定措施

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

海关主管机关应当制定与本章实施相关的程序和指示。

第八章 国际合作

الفصل الثامن - التعاون الدولي

第 58 条

原文条文：

المادة (٥٨) مع عدم الإخلال بأحكام المعاهدات والاتفاقيات التي تكون السلطنة طرفا فيها، أو طبقا لمبدأ المعاملة بالمثل، يجب على الجهة المختصة والجهة الرقابية التعاون مع الجهات النظرية لها بالدول الأخرى في مجال المساعدة القانونية والقضائية، وتسليم المجرمين المرتبطة بجريمة غسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها وتمويل الإرهاب، طبقا للأحكام الواردة في هذا الفصل.

中文条旨： 与外国机构合作打击洗钱犯罪

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在不违反阿曼国所缔结的条约和协定，或根据对等原则的前提下，有关主管机关及监管机构应当与其他国家的相应机关就法律援助、司法协助以及引渡涉及洗钱犯罪、相关原罪及恐怖主义融资的犯罪嫌疑人开展合作，具体按照本章的规定执行。

第 59 条

原文条文：

المادة (٥٩) في نطاق تطبيق أحكام هذا القانون، تضع اللجنة الوطنية لمكافحة الإرهاب الإجراءات الواجب اتخاذها لتنفيذ القرارات الصادرة عن مجلس الأمن للأمم المتحدة، وذلك عملا بالفصل السابع من ميثاق الأمم المتحدة حول: أ - منع وقمع الإرهاب وتمويله. ب - منع وقمع ووقف انتشار أسلحة الدمار الشامل وتمويلها.

中文条旨： 国家反恐委员会执行联合国决议

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在本法适用范围内，国家反恐委员会应根据《联合国宪章》第七章的规定，制定落实联合国安理会决议所需的措施，以实现以下目标：
一、预防并打击恐怖主义及其融资行为；
二、防止并制止大规模杀伤性武器的扩散及其融资活动。

第 60 条

原文条文：

المادة (٦٠) في نطاق تطبيق أحكام هذا القانون، عند طلب المساعدة القانونية والقضائية، وطلب تسليم المجرمين، يعد ازدواج التجريم مستوفى سواء كانت قوانين الدولة الطالبة تدرج الجريمة في فئة الجرائم المعتمدة في السلطنة ذاتها من عدمه، أم كانت تستخدم المصطلح ذاته في تسمية الجريمة المستخدم في السلطنة أم خلافه.

中文条旨： 双重犯罪原则适用于引渡请求

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在本法适用范围内，当提出法律援助、司法协助或引渡请求时，无论请求国法律是否将该罪行列入本国认可的犯罪类别，亦无论其对该罪行的称谓是否与阿曼国内一致，均视为满足“双重犯罪”要求。

第 61 条

原文条文：

المادة (٦١) يختص الادعاء العام بتلقي طلب المساعدة القانونية والقضائية، وطلب تسليم المجرمين، من الجهات الأجنبية المختصة فيما يتعلق بجريمة غسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبط بها وتمويل الإرهاب.

中文条旨： 检察院受理外国司法协助请求

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

检察机关负责受理来自外国主管机关关于洗钱犯罪、相关原罪及恐怖主义融资的法律援助、司法协助或引渡请求。

第 62 条

原文条文：

المادة (٦٢) يجب أن يتضمن طلب المساعدة القانونية والقضائية أو طلب تسليم المجرمين البيانات الآتية: أ - تحديد الجهة الطالبة. ب - تحديد الجهة التي تتولى التحقيق أو الملاحقة أو نظر الدعوى. ج - تحديد الجهة التي يوجه إليها الطلب. د - بيان الغرض من الطلب. ه - الوقائع المؤيدة للطلب. و - أي معلومات قد تسهل في تحديد وتعقب الشخص المطلوب، وخاصة اسمه، ومركزه الاجتماعي، وجنسيته، وعنوانه، ومهنته. ز - أي معلومات لازمة لتحديد وتعقب الأموال أو الوسائل. ح - النصوص القانونية التي تجرم الفعل المرتكب والعقوبة التي يمكن تطبيقها على مرتكب الجريمة. ط - ماهية المساعدة المطلوبة، وبيان أي إجراءات محددة ترغب الدولة الطالبة في اتخاذها. ويتعين أن يتضمن الطلب في الحالات الآتية البيانات المحددة قريين كل حالة: أ - طلب اتخاذ تدابير مؤقتة: بيان التدابير المطلوبة. ب - طلب المصادر: بيان الوقائع والأسانيد ذات الصلة بها، تمهيدا لإصدار حكم المصادر بمقتضى القوانين المعمول بها في السلطنة. ج - طلب تنفيذ أمر بتدبير مؤقت أو حكم مصادرة: ١ - نسخة مصدقة من الأمر أو الحكم، وبيان بالأسباب التي دعت إلى إصداره، إن لم تكن مبينة في الأمر أو الحكم ذاته. ٢ - وثيقة تؤكد بأن الأمر أو الحكم واجب النفاذ، وغير قابل للطعن بالطريق العادي. ٣ - بيان بالفرض الذي يراد بلوغه في تنفيذ الأمر أو الحكم، والمبلغ الذي يسعى إلى استرداده من قيمة الأموال. ٤ - أي معلومات تتعلق بما للغير من حقوق في الأموال والعائدات والوسائل أو سائر الأشياء المرتبطة بها. د - طلب تسليم المجرمين: ١ - أمر بالقبض أو الإحضار صادر من سلطة مختصة إذا كان الشخص غير محكوم عليه، ونسخة من الحكم إذا كان الشخص محكوما عليه، وأن يكون الحكم واجب النفاذ وغير قابل للطعن. ٢ - تعهد من الدولة طالبة التسليم بأنها لن تلاحق أو تحاكم أو تعاقب المطلوب تسليمه من أجل أي جريمة سابقة على التسليم غير الجريمة التي كانت محل طلب التسليم. ٣ - تعهد من الدولة طالبة التسليم بعدم تسليم الشخص إلى دولة ثالثة إلا بعد موافقة السلطنة على ذلك. ٤ - تعهد من الدولة طالبة التسليم بمحاكمة الشخص المطلوب تسليمه محاكمة عادلة ونزية، وأن توفر له ضمانات الدفاع عن نفسه.

中文条旨： 司法协助请求应包含必要信息

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

法律援助、司法协助或引渡请求应当包含下列内容：
一、明确请求方；
二、明确负责调查、起诉或审理案件的机关；
三、明确请求送达的机关；
四、说明请求的目的；
五、提供支持请求的事实依据；
六、任何有助于识别和追踪被请求人的信息，包括姓名、社会地位、国籍、住址及职业等；
七、任何有助于识别和追踪涉案资金或工具的相关信息；
八、认定该行为构成犯罪的法律条文及可能施加的刑罚；
九、说明所需的具体协助内容，并列明请求国希望采取的特定措施。
此外，在下列情形下，请求还须附加特定信息：
一、申请采取临时措施时，需说明拟采取的具体措施；
二、申请取证时，需陈述相关事实及证据材料，以便依据阿曼现行法律签发搜查令；
三、申请执行临时措施命令或没收判决时，需提交：

1. 经认证的命令或判决副本，并说明作出该命令或判决的理由（如命令或判决本身未载明）；
2. 证明该命令或判决已生效且不可通过普通途径上诉的文件；
3. 说明执行该命令或判决所要达到的目标，以及拟追回的资金数额；
4. 任何涉及他人对涉案资金、收益、工具或其他相关物品享有权利的信息；
   四、申请引渡时，需提交：
5. 若被请求人尚未被判刑，则需提供由主管机关签发的逮捕令或传唤令；若已被判刑，则需提供判决书副本，且判决必须已生效、不可上诉；
6. 请求国承诺不对被请求人因引渡前所犯之罪进行追诉、审判或处罚；
7. 请求国承诺未经阿曼同意，不得将被请求人移交第三国；
8. 请求国承诺对被请求人进行公正、独立的审判，并为其提供充分的辩护保障。

第 63 条

原文条文：

المادة (٦٣) يجوز للادعاء العام أو الجهة المختصة طلب معلومات إضافية من الجهة الأجنبية المختصة إذا كانت تلك المعلومات ضرورية لتنفيذ طلب المساعدة القانونية والقضائية وطلب تسليم المجرمين، أو لتسهيل تنفيذها.

中文条旨： 请求补充协助调查所需信息

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

检察机关或有关主管机关可在必要时向外国主管机关请求补充信息，以确保法律援助、司法协助或引渡请求得以顺利实施。

第 64 条

原文条文：

المادة (٦٤) يجب التقيد بسرية طلب المساعدة القانونية والقضائية وطلب تسليم المجرمين إذا اشترط فيه ذلك، وإذا تعذر التقيد بالسرية يجب إبلاغ الجهة الطالبة فورا بذلك.

中文条旨： 保密请求需遵守，无法保密时应通知对方

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

法律援助、司法协助或引渡请求应当严格保密；如无法保密，应立即通知请求方。

第 65 条

原文条文：

المادة (٦٥) يجوز للادعاء العام إرجاء إحالة طلب المساعدة القانونية والقضائية وطلب تسليم المجرمين إلى الجهة المختصة المسؤولة عن التنفيذ إذا كان من شأن الإحالة التأثير على تحقيق أو دعوى منظورة أمام القضاء، وعليه إبلاغ الجهة الطالبة فورا بذلك.

中文条旨： 可暂缓提交协助请求以避免影响案件

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

检察机关可以暂缓将法律援助、司法协助或引渡请求转交至负责执行的主管机关，但前提是该转交可能影响正在进行的调查或法院审理中的案件，并应立即通知请求方。

第 66 条

原文条文：

المادة (٦٦) تشمل المساعدة القانونية والقضائية الأغراض الآتية: أ - الحصول على أدلة من الأشخاص أو أخذ أقوالهم. ب - المساعدة على مثول المحتجزين والشهود الطوعيين أو غيرهم أمام الجهات القضائية للدولة الطالبة من أجل تقديم الأدلة أو المساعدة في التحقيقات. ج - تسليم المستندات القانونية أو القضائية. د - تنفيذ عمليات التفتيش والحجز. ه - معاينة وفحص الأشياء والمواقع. و - تقديم المعلومات أو الأدلة المادية وتقارير الخبراء. ز - تقديم أصول أو نسخ مصدقة من المستندات والسجلات ذات الصلة، بما في ذلك السجلات الحكومية أو المصرفية أو المالية أو سجلات الشركات أو المنشآت التجارية أو الأعمال والمهن. ح - تحديد أو تعقب عائدات الجريمة أو الأموال أو الوسائل أو الأشياء الأخرى لأغراض الإثبات أو المصادر. ط - مصادرة الموجودات. ي - تنفيذ تدابير التجميد وغيرها من الإجراءات التحفظية. ك - أي شكل آخر من المساعدة القانونية والقضائية، بما لا يتعارض مع القوانين النافذة في السلطنة.

中文条旨： 法律协助包括获取证据、文书送达等事项

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

法律援助、司法协助的范围包括以下事项：
一、从相关人员处获取证据或采集证词；
二、协助被拘留者、自愿出庭的证人或其他人员前往请求国的司法机关，以提供证据或配合调查；
三、递送法律或司法文书；
四、实施搜查与扣押行动；
五、勘验与检查物品及场所；
六、提供信息、物证及专家报告；
七、提供相关文件及记录的原件或经认证的副本，包括政府、银行、财务记录，以及公司、商业机构或个人的各类登记资料；
八、为证明目的或取证需要，确定或追踪犯罪所得、资金、工具及其他相关物品；
九、没收涉案财产；
十、实施冻结及其他保全措施；
十一、其他符合阿曼现行法律规定的法律援助、司法协助形式。

第 67 条

原文条文：

المادة (٦٧) لا يجوز رفض تنفيذ طلب المساعدة القانونية والقضائية إلا في الحالات الآتية : أ - إذا لم يكن الطلب صادرا من جهة مختصة طبقا لقانون الدولة الطالبة ، أو لم يرسل وفقا للقوانين السارية ، أو لم يستوف أيًا من البيانات المنصوص عليها في المادة (٦٢) من هذا القانون . ب - إذا كان تنفيذ الطلب يحتمل أن يمس بأمن السلطنة أو سيادتها أو نظامها العام أو مصالحها الأساسية . ج - إذا كانت الجريمة التي يتعلق بها الطلب تمثل محل دعوى جزائية ، أو صدر بشأنها حكم نهائي في السلطنة . د - إذا كان التدبير أو الأمر المطلوب إصداره يستهدف الشخص المعني بسبب عنصره أو ديانته أو جنسيته أو أصله أو آرائه السياسية أو جنسه أو حالته . ه - إذا كانت الجريمة المذكورة في الطلب غير منصوص عليها في قوانين السلطنة ، أو ليست لها سمات مشتركة مع جريمة منصوص عليها في قوانين السلطنة ، ومع ذلك يجوز تقديم المساعدة المطلوبة إذا كانت لا تتضمن تدابير جبرية . و - إذا تعذر إصدار أمر باتخاذ التدابير المطلوبة أو تنفيذها بسبب إجراءات التقادم المطبقة على جريمة غسل الأموال أو تمويل الإرهاب بمقتضى قوانين الدولة الطالبة . ز - إذا كان الأمر المطلوب تنفيذه غير قابل للتنفيذ بمقتضى القانون في السلطنة . ح - إذا كان إصدار القرار في الدولة الطالبة للمساعدة قد جرى في ظروف لم تتوفر فيها الضمانات والحماية الكافية فيما يتعلق بحقوق المدعى عليه .

中文条旨： 仅在特定情形下可拒绝执行协助请求

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

除下列情形外，不得拒绝执行法律援助、司法协助请求：
一、请求并非由请求国法律规定的主管机关发出，或未按现行法律规定提交，或未满足本法第62条所列各项要求；
二、执行该请求可能危及阿曼的国家安全、主权、公共秩序或核心利益；
三、请求所涉犯罪已在阿曼境内引发刑事诉讼，或已作出终审判决；
四、拟采取的措施或命令系针对当事人因其种族、宗教、国籍、血统、政治观点、性别或身份而实施；
五、请求中提及的犯罪未被阿曼法律明确规定，或与阿曼法律所列犯罪无共同特征，但若该请求不涉及强制性措施，则仍可酌情提供协助；
六、因请求国法律适用于洗钱或恐怖主义融资的诉讼时效届满，导致无法下达或执行相关措施；
七、请求所涉命令或措施依阿曼法律无法执行；
八、请求国作出的决定是在缺乏充分保障与保护的情况下作出，未能充分维护被告人的合法权益。

第 68 条

原文条文：

المادة (٦٨) لا يجوز رفض طلب المساعدة القانونية والقضائية ، استنادا إلى أحكام السرية الملموسة للمؤسسات المالية ، أو أن الجريمة تشتمل على أمور مالية أو ضريبية ، ويعد القرار الصادر من المحكمة بشأن طلب المساعدة نهائيا ، كما لا يجوز رفض طلب تسليم المجرمين استنادا إلى أن الجريمة تشتمل على أمور مالية أو ضريبية . وفي حالة رفض تنفيذ الطلب يتعين على الادعاء العام إبلاغ الجهة الطالبة على الفور بأسباب الرفض.

中文条旨： 不得以金融保密为由拒绝协助请求

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

不得以金融机构所适用的严格保密规定，或犯罪涉及金融、税务事项为由，拒绝提供法律及司法协助。法院就该协助请求作出的决定为终局决定。同时，亦不得以犯罪涉及金融、税务事项为由拒绝引渡请求。如拒绝执行该请求，检察机关应当立即向请求方通报拒绝理由。

第 69 条

原文条文：

المادة (٦٩) يجوز تنفيذ طلب المساعدة القانونية والقضائية إذا تضمن أمرا بمصادرة مدنية لأموال شخص متوفى، أو غائب، أو مجهول الهوية.

中文条旨： 可执行对已故、失踪或身份不明者财产的没收令

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

如请求中包含对已故、失踪或身份不明人员的民事没收命令，则可执行该项法律及司法协助请求。

第 70 条

原文条文：

المادة (٧٠) تنفذ طلبات التحقيق وفقا للإجراءات المنسووص عليها في قانون الإجراءات الجزائية ما لم يتضمن الطلب اتباع إجراءات معينة لا تتعارض مع الإجراءات المنسووص عليها فيه.

中文条旨： 调查请求按刑事诉讼程序执行

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

调查请求应按照刑事诉讼法规定的程序予以执行，除非请求中明确要求采取与该法规定程序不相冲突的特定措施。

第 71 条

原文条文：

المادة (٧١) تنفذ طلبات اتخاذ الإجراءات التحفظية وفقا لقانون الإجراءات الجزائية، فإذا كانت الإجراءات المطلوبة غير منصوص عليها فيه، يجوز للادعاء العام أن يستبدل بها إجراءات أخرى منصوصا عليها في ذلك القانون لها أثر مماثل للإجراءات المطلوبة، ويتعين قبل الأمر برفع الإجراءات التحفظية إبلاغ الدولة طالبة المساعدة بذلك.

中文条旨： 保全措施依刑事诉讼法执行或替代措施

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

采取保全措施的请求应依照刑事诉讼法的规定执行；若请求中未明确规定相关措施，检察机关可以采用该法中具有同等效果的其他措施替代，并在下令解除保全措施前，须将此情况通知请求协助的国家。

第 72 条

原文条文：

المادة (٧٢) في حال تلقي طلب للمساعدة القانونية والقضائية لتنفيذ حكم المصادرة الصادر عن محكمة الدولة الطالبة، يتعين على الادعاء العام إحالته إلى المحكمة المختصة للبت فيه، ويقتصر حكم المصادرة على الأموال المنسووص عليها في المادة (١٠٠) من هذا القانون والموجودة على أراضي السلطنة.

中文条旨： 没收判决须经法院审理并限于规定财产

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

如收到请求协助执行请求国法院作出的没收判决时，检察机关应当将其移送至有管辖权的法院进行裁决，且该没收判决仅限于本法第100条所列并位于阿曼境内之财产。

第 73 条

原文条文：

المادة (٧٣) للسلطنة سلطة اقتسام الأموال المصادرة على أراضيها وفقا للاتفاق المبرم مع الدولة الطالبة، وذلك دون الإخلال بحقوق الغير حسني النية.

中文条旨： 按协议分配在本国境内没收的财产

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

阿曼有权根据与请求国签订的协议，对其境内被没收的财产进行分配，但不得损害善意第三方的合法权益。

第 74 条

原文条文：

المادة (٧٤) للادعاء العام إبرام اتفاقيات ثنائية أو متعددة الأطراف باسم السلطنة في مجال التحقيقات المشتركة، وفي حالة عدم وجود تلك الاتفاقيات يجوز له إجراء تلك التحقيقات تبعا لكل حالة.

中文条旨： 可签订联合调查协议或单独开展调查

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

检察机关可以代表阿曼就联合调查事宜缔结双边或多边协定；如无此类协定，也可视具体情况开展相应调查。

第 75 条

原文条文：

المادة (٧٥) تخضع طلبات تسليم مرتكيبي جريمة غسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها وتمويل الإرهاب للقواعد والإجراءات المنصوص عليها في المعاهدات والاتفاقيات المتعلقة بتسليم المجرمين التي تكون السلطنة طرفا فيها، ولأحكام هذا القانون، وقانون تسليم المجرمين.

中文条旨： 洗钱及关联犯罪移交适用国际条约和法律

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

关于洗钱罪及其相关上游犯罪和恐怖主义融资案件的引渡请求，应遵守阿曼作为缔约方的相关引渡条约及本法和《引渡法》的规定。

第 76 条

原文条文：

المادة (٧٦) يجوز رفض طلب تسليم المجرمين في الحالات الآتية: أ - إذا كانت هناك تحقیقات جارية ضد الشخص المطلوب تسليمه في السلطنة بشأن الجريمة موضوع طلب التسليم. ب - إذا كانت الجريمة قد ارتكبت خارج أراضي السلطنة أو الدولة الطالبة، وكان قانون السلطنة لا ينص على الاختصاص القضائي في الجرائم التي ترتكب خارج أراضيه بالنسبة للجريمة موضوع طلب التسليم. ج - إذا كان الشخص المطلوب تسليمه قد صدر ضده حكم قضائي نهائي لارتكابه الجريمة موضوع طلب التسليم، أو إذا كان سيتعرض في الدولة الطالبة لمحاكمة أو لحكم من قبل محكمة غير نظامية أو محكمة استثنائية أو محكمة أو هيئة خاصة لهذا الغرض. د - إذا رأت السلطنة أن تسليم الشخص المطلوب سيكون منافيا للاعتبارات الإنسانية لسبب سنه أو صحته أو ظروفه الشخصية الأخرى، أخذًا في الاعتبار طبيعة الجريمة وملابساتها. ه - إذا استند طلب التسليم إلى حكم غيابي نهائي ضد المطلوب تسليمه دون تحقق الضمانات القانونية لمحاكمة عادلة، ولن تتاح له إعادة النظر في قضيته. و - إذا كانت الجريمة تدخل ضمن الاختصاص القضائي للسلطنة.

中文条旨： 特定情形下可拒绝引渡犯罪嫌疑人

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在下列情形下，可拒绝引渡请求：
（一）若被请求引渡人在阿曼境内正因引渡请求所涉之罪接受调查；
（二）若该罪行发生在阿曼境外或请求国境内，而阿曼法律并未规定对发生在境外的同类罪行具有管辖权；
（三）若被请求引渡人已因引渡请求所涉之罪被判处终审刑罚，或其在请求国可能面临非正规法庭、特别法庭或其他专门机构的审判或处罚；
（四）若阿曼认为引渡将违背人道主义考量，基于其年龄、健康状况或其他个人特殊情况，并综合考虑犯罪性质及相关情节；
（五）若引渡请求系基于缺席判决，且未保障公正审判的基本权利，亦无法获得重新审理的机会；
（六）若该罪行属于阿曼的专属管辖范围。

第 77 条

原文条文：

المادة (٧٧) لا يجوز تسليم المجرمين في الحالات الآتية : أ - إذا كان الشخص المطلوب تسليمه مواطنًا عمانياً . ب - إذا وجدت أسباب جدية بأن طلب التسليم قدم لغرض ملاحقة شخص أو معاقبته بسبب جنسه أو عنصره أو ديانته أو جنسيته أو أصله أو آرائه السياسية أو بأن تنفيذ الطلب سيؤدي إلى المساس بوضعه لأي من تلك الأسباب ، أو أن الشخص المطلوب تسليمه قد تعرض سيتعرض للتعذيب أو لمعاملة قاسية أو لا إنسانية أو مهينة ، أو لم يوفر لن ذلك الشخص في الإجراءات الجزائية حد أدلى من الضمانات طبقاً للمعايير الدولية المعتبرة في هذا الشأن . ج - إذا كانت الجريمة موضوع طلب التسليم قد فصل فيها بحكم نهائي في السلطنة . د - إذا انتفت المسؤولية الجزائية للشخص المطلوب تسليمه لأي سبب .

中文条旨： 禁止引渡本国公民或存在人权风险的情形

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在下列情形下，不得引渡：
（一）若被请求引渡人为阿曼公民；
（二）若有充分理由证明引渡请求系出于对某人因其性别、种族、宗教、国籍、出身、政治观点等而进行迫害或惩罚之目的，或执行该请求将导致其因上述原因遭受不利待遇，或其在刑事诉讼程序中未能获得符合国际标准的必要保障；
（三）若引渡请求所涉之罪已在阿曼境内经终审判决处理；
（四）若被请求引渡人因任何原因已免除刑事责任。

第 78 条

原文条文：

المادة (٧٨) لا يحول رفض طلب تسليم المجرمين لأي سبب من الأسباب المقررة في أحكام هذا القانون دون ملاحقة الشخص موضوع طلب التسليم قضائياً .

中文条旨： 拒绝引渡不得中止刑事追诉

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

无论因何种原因拒绝引渡请求，均不影响对被请求引渡人依法提起刑事追诉。

第 79 条

原文条文：

المادة (٧٩) يجوز تسليم المجرمين بناءً على طلب القبض المؤقت للدولة الطالبة ، شريطة موافقة الشخص المطلوب تسليمه كتابياً .

中文条旨： 临时逮捕请求需经被请求人书面同意

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

可根据请求国提出的临时逮捕请求予以引渡，但须经被请求引渡人书面同意。

第 80 条

原文条文：

المادة (٨٠) في حالة الموافقة على تسليم المجرمين ، يجوز وفقاً لأحكام قوانين السلطنة ، ومع مراعاة حقوق الغير حسني النية ، تسليم جميع ما يوجد على أراضيها من أموال وعائدات الجريمة والوسائل المرتبطة بالجريمة المرتكبة أو قد تلزم كدليل ، وذلك بناءً على طلب الدولة الطالبة ، ويجوز التسليم ، وإن تعذر تنفيذ تسليم الشخص المطلوب تسليمه . وإذا كانت تلك الأموال والعائدات والوسائل عرضة للحجز أو للمصادرة في السلطنة يجوز للدولة أن تحتفظ بها مؤقتاً . وفي جميع الأحوال يجوز للسلطنة أن تشتريط إعادة تلك الأموال والعائدات والوسائل إليها دون مقابل بعد تحقق الغرض من تسليمهما .

中文条旨： 可移交犯罪相关财物及收益，可暂扣

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在批准引渡的情况下，依据阿曼法律并兼顾善意第三方权益，可应请求国要求，移交其境内所有涉案资金、犯罪所得及用于实施犯罪的工具或证据；即使无法实际引渡被请求引渡人，亦可移交相关财物。若上述资金、所得及工具在阿曼境内处于查封或没收状态，请求国得暂时保留之。无论如何，阿曼均有权在实现引渡目的后无偿取回上述资金、所得及工具。

第九章 调查

الفصل التاسع - التحقيق

第 81 条

原文条文：

المادة (٨١) للادعاء العام - في سبيل الكشف عن وقائع ذات علاقة بجريمة غسل أموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها أو تمويل الإرهاب - الاطلاع على السجلات والوثائق والحصول على المعلومات التي بحوزة المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئة غير الهادفة للربح أو شخص آخر، ويكون له ضبط تلك السجلات والوثائق، وأي مستندات أخرى إذا كانت لازمة للتحقيق.

中文条旨： 公诉机关有权查阅金融相关资料

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

为查明与洗钱罪、相关上游犯罪或恐怖主义融资有关的事实，检察机关有权查阅金融机构、企业、非金融行业从业者、协会、非营利组织及其他主体所掌握的记录、文件及信息，并可扣押上述记录、文件及其他必要资料，以支持调查工作。

第 82 条

原文条文：

المادة (٨٢) لللمدعي العام أو من يقوم مقامه الأمر باتخاذ الإجراءات التحفظية كالتجميد والحجز على الأموال والعائدات والوسائل المتعلقة بجريمة غسل الأموال أو الجريمة الأصلية المرتبطة بها أو تمويل الإرهاب، وأي ممتلكات تُعادل في قيمتها هذه العائدات، ويجوز لذوي الشأن التظلم أمام المحكمة المختصة منعقدة بغرض المشورة خلال (٣٠) ثلاثين يوما من تاريخ علمهم بالأمر، ويكون قرار المحكمة بالفصل في التظلم نهائيا.

中文条旨： 公诉机关可冻结涉案资产并允许申诉

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

检察机关或其授权人员有权采取保全措施，包括冻结、查封与洗钱罪、相关上游犯罪或恐怖主义融资有关的资金、所得及工具，以及价值相当的其他财产。利害关系人可在知悉该命令之日起三十日内向主管法院提出异议，法院作出的裁决为终局决定。

第 83 条

原文条文：

المادة (٨٣) لللمدعي العام أو من يقوم مقامه - عند وجود دلائل قوية أو أسباب كافية بوقوع جريمة غسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها أو تمويل الإرهاب - أن يأمر بوضع الاتصالات تحت المراقبة، واعتراضها، وتسجيل الأفعال أو المحادثات صوتا وصورة، والوصول إلى أنظمة الحاسب الآلي، ومراقبة الحسابات، والتسليم المراقب، وتحديد الأموال، وحجز الوثائق والمراسلات، والمنع من السفر، وغيرها من الإجراءات التي تساعد في الكشف عن مثل تلك الوقائع، على أن يكون الأمر مسببا ومؤقتا لمدة لا تزيد على (٣) ثلاثة أشهر، وللمحكمة المختصة تمديد تلك المدة، بناء على طلب الادعاء العام.

中文条旨： 公诉机关可实施调查措施以查明犯罪

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

当存在充分证据或合理理由表明发生洗钱罪、相关上游犯罪或恐怖主义融资行为时，检察机关或其授权人员有权下令对通信进行监控、拦截、录音录像，访问计算机系统、账户监控、秘密交付、资金追踪、扣押文件及信件、限制出境等有助于查明事实的措施。上述命令须具备充分理由，且期限不得超过三个月；如有需要，主管法院可根据检察机关申请延长该期限。

第 84 条

原文条文：

المادة (٨٤) للادعاء العام الإذن بإجراء التحري عن جريمة غسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها وتمويل الإرهاب عن طريق عملية مستترة أو تسليم مراقب، وذلك لفرض الحصول على أدلة تتعلق بتلك الجرائم، أو لتتبع عائدات الجريمة. ولا يجوز مساعدة أو توجيه تهمة إلى كل من يقوم بالتحري عن طريق عملية مستترة أو تسليم مراقب عن أي فعل قد يشكل جريمة غسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها وتمويل الإرهاب، ما لم يتجاوز الصلاحيات الممنوحة له، أو يقوم بالتحريض على ارتكاب تلك الجرائم.

中文条旨： 允许秘密调查并保护调查人员权益

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

检察机关有权批准通过秘密侦查或控制下交付的方式对洗钱犯罪及其相关原生犯罪以及恐怖主义融资进行调查，以获取与这些犯罪有关的证据，或追踪犯罪所得。

任何通过秘密侦查或控制下交付方式开展调查的人，不得因实施可能构成洗钱犯罪、相关原生犯罪或恐怖主义融资的行为而受到指控或被追究责任，除非其超越了所授予的权限，或者煽动实施上述犯罪。

第 85 条

原文条文：

المادة (85) تنشأ بقرار من المدعي العام – لدى الادعاء العام – إدارة تتولى الإشراف على إدارة الأموال المجمدة والمحجوزة والمصادرة، وتعقب الأموال التي يجوز إخضاعها للتجميد أو الحجز أو المصادرة، وجمع وحفظ كل البيانات المتعلقة بتلك الأموال والإجراءات المتخذة بشأنها. ويجوز لهذه الإدارة أن تعهد بإدارة الأموال المجمدة أو المصادرة إلى شخص مختص في هذا الشأن. كما يجوز لها أن توكّل إدارة الأموال المجمدة إلى المؤسسة المالية أو الجهة التي عينتها صاحب المصلحة فيها قبل صدور الأمر.

中文条旨： 设立专门机构管理冻结资产

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

经总检察长决定，可在检察机关设立一个管理部门，负责监督冻结、扣押和没收资金的管理，并追踪可能被冻结、扣押或没收的资金，收集并保存与这些资金及其相关措施有关的所有数据。 该部门可以将冻结或没收资金的管理委托给专门从事此项工作的人员。 此外，该部门还可以将冻结资金的管理委托给金融机构或在命令发布前由利害关系人指定的机构。

第 86 条

原文条文：

المادة (86) دون الإخلال بنص المادة (4) من قانون الإجراءات الجزائية، للادعاء العام التحقيق في جريمة غسل الأموال بصورة مستقلة عن الجريمة الأصلية.

中文条旨： 公诉机关可独立调查洗钱犯罪

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在不违反《刑事诉讼法》第4条规定的情况下，检察机关可以对洗钱犯罪进行独立调查。

第十章 处罚

الفصل العاشر - العقوبات

第 87 条

原文条文：

المادة (87) مع عدم الإخلال بأي عقوبة أشد ينص عليها أي قانون آخر، يعاقب على الجرائم المبينة في هذا القانون بالعقوبات المنصوص عليها فيه.

中文条旨： 本法规定罪名适用本法处罚

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在不妨碍任何其他法律所规定的更严厉处罚的前提下，本法所规定的犯罪行为应按本法所规定的刑罚予以处罚。

第 88 条

原文条文：

المادة (88) يعاقب كل من ارتكب جريمة غسل الأموال بالآتي: أ - بالسجن مدة لا تقل عن (5) خمس سنوات، ولا تزيد على (10) عشر سنوات، وبحراممة لا تقل عن (50,000) خمسين ألف ريال عماني، ولا تزيد على ما يعادل قيمة الأموال محل الجريمة، إذا كان يعلم أو يشتبه في أن الأموال عائدات جريمة. ب - بالسجن مدة لا تقل عن (6) ستة أشهر، ولا تزيد على (3) ثلاث سنوات، وبحراممة لا تقل عن (10,000) عشرة ألف ريال عماني، ولا تزيد على ما يعادل قيمة الأموال محل الجريمة، إذا كان عليه أن يعلم أن الأموال عائدات جريمة.

中文条旨： 洗钱罪处以有期徒刑及罚金

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

凡实施洗钱犯罪者，将受到如下处罚：
a) 如其明知或怀疑该资金为犯罪所得，则处以不少于5年、不超过10年的有期徒刑，并处不少于5万阿曼里亚尔、不超过相当于犯罪所得金额的罚金；
b) 如其本应知晓该资金为犯罪所得，则处以不少于6个月、不超过3年的有期徒刑，并处不少于1万阿曼里亚尔、不超过相当于犯罪所得金额的罚金。

第 89 条

原文条文：

المادة (89) يعاقب كل من ارتكب جريمة تمويل الإرهاب بالسجن مدة لا تقل عن (10) عشر سنوات، ولا تزيد على (15) خمس عشرة سنة، وبحراممة لا تقل عن (50,000) خمسين ألف ريال عماني، ولا تزيد على ما يعادل قيمة الأموال التي تم جمعها أو تأمينها.

中文条旨： 资助恐怖主义罪处以重刑及罚金

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

凡实施恐怖主义融资犯罪者，处以不少于10年、不超过15年的有期徒刑，并处不少于5万阿曼里亚尔、不超过所筹集或担保资金价值的罚金。

第 90 条

原文条文：

المادة (90) يعاقب الشخص الاعتداري الذي تثبت مسؤوليته في جريمة غسل الأموال أو تمويل الإرهاب بغرامة لا تقل عن (100,000) مائة ألف ريال عماني، ولا تزيد على ما يعادل قيمة الأموال محل الجريمة، ويجوز للمحكمة أن تأمر بمنعه، بصفة دائمة أو مؤقتة، عن ممارسة أنشطته التجارية، أو بغلق مقره الذي استخدم في ارتكاب الجريمة، أو بتصفية أعماله، أو بتعيين حارس قضائي لإدارة الأموال. ويتم نشر الحكم النهائي الصادر بالإدانة في وسائل النشر.

中文条旨： 法人涉洗钱或恐袭可处高额罚款及限制经营

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

经证实对洗钱或恐怖主义融资犯罪负有责任的法人，将被处以不少于10万阿曼里亚尔、不超过犯罪涉案资金价值的罚款。法院还可裁定永久或暂时禁止其从事商业活动，或关闭其用于实施犯罪的营业场所，或对其业务进行清算，或指定一名司法监护人管理其财产。 最终的有罪判决应在媒体上予以公布。

第 91 条

原文条文：

المادة (91) يعاقب بعقوبة الفاعل الأصلي كل شخص شرع أو اشترك بالاتفاق أو التحريض أو المساعدة على ارتكاب جريمة غسل الأموال أو تمويل الإرهاب.

中文条旨： 教唆或协助洗钱、恐袭者同罪处罚

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

任何为实施洗钱或恐怖主义融资犯罪而进行预备、通过协议参与、教唆或提供帮助的人，均按正犯的刑罚予以处罚。

第 92 条

原文条文：

المادة (92) تضاعف العقوبات المنصوص عليها في هذا القانون في الحالات الآتية: أ - إذا ارتكب الجاني الجريمة من خلال جماعة إجرامية منظمة. ب - إذا ارتكب الجاني الجريمة مستغلًا لسلطاته أو نفوذه من خلال مؤسسة مالية أو جمعية خيرية أو أهلية وما في حكمها، أو مستغلًا التسهيلات التي خولتها له وظيفته أو نشاطه المهني أو مكانته الاجتماعية. ج - عود الجاني إلى ارتكاب الجريمة.

中文条旨： 加重处罚情形包括组织犯罪、滥用职权及累犯

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

本法所规定的刑罚在下列情况下加倍： a - 犯罪人通过有组织犯罪集团实施犯罪的； b - 犯罪人利用其权力或影响力，通过金融机构、慈善机构、民间团体及其类似机构实施犯罪，或者利用其职务、职业活动或社会地位赋予的便利条件实施犯罪的； c - 犯罪人再次实施犯罪的。

第 93 条

原文条文：

المادة (٩٣) للمحكمة الإعفاء من العقوبات المنصوص عليها في هذا القانون كل من بادر بإبلاغ الجهة المختصة بمعلومات عن الجريمة والأشخاص المشتركين فيها، وذلك قبل وقوعها أو علم الجهة المختصة بها، فإذا حصل الإبلاغ بعد علمها بالجريمة وأدى إلى القبض على أي من الجناة أو مصادرة الوسائل وعائدات الجريمة، فللمحكمة الأمر بوقف تنفيذ عقوبة السجن.

中文条旨： 举报犯罪可减免刑罚

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

法院可以对主动向主管机关报告犯罪及其参与人员信息的人免除本法规定的刑罚，但须在犯罪发生之前或主管机关获悉该犯罪之前进行报告。若报告是在主管机关获悉犯罪之后作出，并且导致逮捕任何犯罪人或没收犯罪工具及犯罪所得，则法院可下令暂停执行监禁刑罚。

第 94 条

原文条文：

المادة (٩٤) للمحكمة تخفيف العقوبات المنصوص عليها في هذا القانون كل من بادر بالإبلاغ بعد علم الجهة المختصة بالجريمة، ومكانتها بأي من الآتي: أ - كشف هوية مرتكيبي الجريمة الآخرين. ب - الحصول على أدلة. ج - منع ارتكاب جرائم أخرى تتعلق بفصل الأموال أو تمويل الإرهاب. د - حرامان الجماعات الإجرامية المنظمة من مواردها أو من عائدات الجريمة.

中文条旨： 举报犯罪可减轻处罚

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

法院可以对本法规定的刑罚予以减轻，适用于在主管机关获悉犯罪后主动报告，并具备以下任一情形者：

a) 揭露其他犯罪行为人的身份；
b) 获取证据；
c) 阻止与洗钱或恐怖融资有关的其他犯罪行为的发生；
d) 使有组织犯罪集团丧失其资源或犯罪所得。

第 95 条

原文条文：

المادة (٩٥) يعاقب كل من أخل من رؤساء وأعضاء مجالس إدارة المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح أو مالكيها أو ممثليها المفوضين عنها أو موظفيها أو مستخدميها ممن يتصرفون عمدا أو بإهمال جسيم بمقتضى هذه الصفات بأي من الالتزامات المنصوص عليها في الفصل الخامس من هذا القانون بالسجن لمدة لا تقل عن (٦) ستة أشهر، ولا تزيد على (٢) سنة، وبغرامة لا تقل عن (١٠٠٠٠) عشرة آلاف ريال عماني، ولا تزيد على (٥٠٠٠٠) خمسين ألف ريال عماني، أو بإحدى هاتين العقوبتين.

中文条旨： 未履行义务者处以刑罚

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

凡金融机构、非金融企业及职业、非营利性协会和机构的负责人、董事会成员、所有者、其授权代表、雇员或工作人员，因其身份而故意或重大过失违反本法第五章所规定的任何义务者，处以至少6个月但不超过2年的监禁，并处以至少1万阿曼里亚尔但不超过5万阿曼里亚尔的罚款，或以上两种处罚之一。

第 96 条

原文条文：

المادة (٩٦) يعاقب كل من أخل من عمد عن إهمال جسيم من رؤساء وأعضاء مجالس إدارة المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية والجمعيات والهيئات غير الهادفة للربح أو مالكها أو ممثليها المفوضين عنها أو موظفيها أو مستخدميها بالتزاماتهم المنصوص عليها أو ممثليها المفوضين عنها أو موظفيها أو مستخدميها بالتزاماتهم المنصوص عليها في المادتين (٤٧ و ٤٩) من هذا القانون بالسجن مدة لا تقل عن (٦) ستة أشهر، ولا تزيد على (٣) ثلاث سنوات، وبغرامة لا تقل عن (١٠،٠٠٠) عشرة آلاف ريال عماني، ولا تزيد على (٢٠،٠٠٠) عشرين ألف ريال عماني، أو بإحدى هاتين العقوبتين، فإذا كانت المخالفة لمصلحة أو باسم شخص اعتباري يعاقب بغرامة لا تقل عن (٥٠،٠٠٠) خمسين ألف ريال عماني، ولا تزيد على (١٠٠،٠٠٠) مائة ألف ريال عماني.

中文条旨： 重大过失未履行义务者处刑罚

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

凡因故意或重大过失而违反本法第47条和第49条所规定的义务的金融机构、非金融企业及职业、协会和非营利性组织的负责人、成员、所有者、授权代表、雇员或工作人员，均处以六个月以上、三年以下有期徒刑，并处以一万阿曼里亚尔以上、两万阿曼里亚尔以下的罚金，或者并处上述两项处罚之一。若违法行为系为法人利益或以法人名义实施，则处以五万阿曼里亚尔以上、十万阿曼里亚尔以下的罚金。

第 97 条

原文条文：

المادة (٩٧) يعاقب الشخص الذي يقوم عمدا أو عن إهمال جسيم بالإخلال بالالتزامات المنصوص عليها في المادتين (٣٠ و ٥٦) من هذا القانون بالسجن مدة لا تزيد على (٢) سنتين، وبغرامة لا تزيد على (١٠،٠٠٠) عشرة آلاف ريال عماني، أو بإحدى هاتين العقوبتين.

中文条旨： 违反特定条款者处以刑罚

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

凡故意或因重大过失违反本法第30条和第56条所规定义务的人，处以不超过两年的有期徒刑，并处以不超过一万阿曼里亚尔的罚金，或者并处上述两项处罚之一。

第 98 条

原文条文：

المادة (٩٨) يعاقب بالسجن مدة لا تزيد على (٣) ثلاث سنوات، وبغرامة لا تزيد على (١٠،٠٠٠) عشرة آلاف ريال عماني، أو بإحدى هاتين العقوبتين كل من خالف عمدا أو عن إهمال جسيم أحكام المادة (٥٣) من هذا القانون، وذلك بتقديم إفصاح أو بيانات أو معلومات كاذبة عن العملة أو الأدوات القابلة للتداول لصالح حاملها، أو إخفاء وقائع ينبغي الإفصاح عنها، وإذا كان مرتكب المخالفة شخصا اعتباريا يعاقب بغرامة لا تقل عن (١٠،٠٠٠) عشرة آلاف ريال عماني، ولا تزيد على قيمة الأموال محل الجريمة.

中文条旨： 提供虚假信息者处以刑罚

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

凡故意或因重大过失违反本法第53条规定，向持有人提供关于货币或可流通工具的虚假披露、数据或信息，或者隐瞒应当披露的事实者，处以不超过三年的有期徒刑，并处以不超过一万阿曼里亚尔的罚金，或者并处上述两项处罚之一。若违法主体为法人，则处以一万阿曼里亚尔以上、犯罪所得金额以下的罚金。

第 99 条

原文条文：

المادة (٩٩) لا يحول توقيع العقوبات وفقا لأحكام هذا الفصل دون توقيع الجزاءات والتدابير التي تفرضها الجهة الرقابية على المؤسسات المالية أو الأعمال والمهن غير المالية المحددة وفقا لأحكام المادة (٥٢) من هذا القانون.

中文条旨： 不得妨碍监管措施

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

根据本章规定作出处罚，不妨碍监管机构依照本法第52条的规定对金融机构或特定非金融企业和职业实施的制裁和措施。

第 100 条

原文条文：

المادة (١٠٠) مع عدم الإخلال بحقوق الغير حسني النية، تحكم المحكمة في حالة الإدانة بارتكاب جريمة غسل الأموال والجريمة الأصلية المرتبطة بها أو تمويل الإرهاب بمصادرة الآتي: أ- الأموال محل الجريمة. ب- عائدات الجريمة، والأموال الناتجة عن تلك العائدات أو المستبدلة بها. ج- الإيرادات والفوائد المتأتية من الأموال محل الجريمة أو من عائدات الجريمة. د- الوسائل. هـ- أي أموال تساوي قيمة الأموال المذكورة في البنود (أ) إلى (د) في حال تعذر تحديد مكانها، أو إذا ما كانت تلك الأموال قد اختفت. وتتم المصادرة حتى وإن كانت الأموال أو العائدات في حيازة أو ملكية شخص آخر ما لم يثبت ذلك الشخص أنه قد حصل عليها بنية حسنة، وبمقابل خدمة أو ثمن يتناسب وقيمتها وعدم علمه بمصدرها غير المشروع. وتظل الأموال المصادرة محملة في حدود قيمتها بأي حقوق تتقرر بصورة مشروعة. لصالح الغير حسن النية.

中文条旨： 违法洗钱或资助恐怖主义应没收财产

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在不损害善意第三人权利的前提下，法院在认定犯有洗钱罪及其相关原生犯罪或资助恐怖主义罪的情况下，应判决没收以下各项：

a- 犯罪标的资金； b- 犯罪所得收益以及由该收益转化而来的资金或以其替代的资金； c- 来自犯罪标的资金或犯罪所得收益的收入及孳息； d- 犯罪工具； e- 如无法查明上述a至d项所列资金或收益的下落，或其已灭失，则没收与之等值的任何其他资金。

即使上述资金或收益处于他人占有或所有，仍可予以没收，除非该人能够证明其系出于善意取得，并支付了与其价值相称的对价，且对该资金来源的非法性质并不知情。

被没收的资金在其价值范围内，仍应依法承担任何合法确定的权利义务，以保护善意第三人的利益。

第 101 条

原文条文：

المادة (١٠١) لا تحول وفاة المتهم أو كونه مجهولا دون الحكم بالمصادرة المنصوص عليها في المادة (١٠٠). من هذا القانون.

中文条旨： 死亡不影响财产没收

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

被告死亡或身份不明，均不影响根据本法第100条所规定的没收判决的作出。

第 102 条

原文条文：

المادة (١٠٢) للإدارة المختصة بإدارة الأموال لدى الادعاء العام الإذن ببيع الأموال محل الجريمة، وعائداتها، والوسائل المصادرة.

中文条旨： 授权出售涉案财物

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

负责处理公共检察院资金的主管部门有权批准出售犯罪所得财物、其收益以及被没收的工具。

第 103 条

原文条文：

المادة (١٠٣) تستثنى جريمة غسل الأموال وتمويل الإرهاب من الأحكام المقررة لانتضاء الدعوى العمومية، وفي جميع الأحوال يحكم بالمصادرة وفقا لأحكام هذا القانون أو بغرامة إضافية تعادل قيمة الأموال في حالة تعذر ضبطه.

中文条旨： 洗钱与资助恐怖主义不适用普通诉讼

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

洗钱罪和恐怖主义融资罪不受追究一般诉讼时效规定的约束；在任何情况下，均应根据本法的规定予以没收，或者在无法扣押相关资金时处以相当于该资金价值的附加罚金。

第 104 条

原文条文：

المادة (١٠٤) مع عدم الإخلال بحقوق الغير حسن النية، يقع باطلًا كل عقد أو تصرف علم أطرافه أو أحدهم أن الغرض من العقد هو الحيلولة دون المصادرة.

中文条旨： 规避没收的合同无效

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在不损害善意第三人权利的前提下，凡合同或法律行为的当事人双方或其中一方明知该合同的目的在于规避没收的，均属无效。

第 105 条

原文条文：

المادة (١٠٥) تخصص نسبة لا تقل عن (٣٠٪) ثلاثين بالمائة من مجموع الأموال الناتجة عن المصادرة لأغراض تطوير نظم مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وفقًا للضوابط والإجراءات التي تحددها اللجنة.

中文条旨： 部分没收款用于反洗钱

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

应将没收所得资金总额中不少于百分之三十（30%）的款项专门用于根据委员会规定的控制措施和程序，发展反洗钱及反恐怖融资体系。

第十一章 最终条款

الفصل الحادي عشر - الأحكام الختامية

第 106 条

原文条文：

المادة (١٠٦) مع عدم الإخلال بأحكام المادة (٥١) من هذا القانون، يصدر الرئيس أي قرارات لازمة لتنفيذ أحكام هذا القانون، وإلى أن تصدر يستمر العمل باللوائح والقرارات المعمول بها وذلك فيما لا يتعارض مع أحكام هذا القانون.

中文条旨： 总统有权执行本法规定

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

在不违反本法第51条规定的前提下，总统可发布执行本法各项条款所需的任何决定；在上述决定尚未发布之前，现行的规章和决议将继续有效，但不得与本法的规定相抵触。

第 107 条

原文条文：

المادة (١٠٧) تؤول اختصاصات ومخصصات وحدة التحريات المالية بشرطة عمان السلطانية إلى المركز، وينقل موظفو الوحدة - الذين يصدر بتحديد هم قرار من المفتش العام للشرطة والجمارك - إلى المركز.

中文条旨： 金融调查职能移交中心

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

阿曼皇家警察金融调查部门的职权、经费及人员，均归属该中心；该部门的工作人员——其具体名单由警察与海关总督察长另行决定——亦一并调入该中心。

第 108 条

原文条文：

المادة (١٠٨) يلغي قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الصادر بالمرسوم السلطاني رقم ٢٠١٠/٧٩، كما يلغى كل ما يخالف أحكام هذا القانون، أو يتعارض مع أحكامه.

中文条旨： 废止反洗钱与反恐融资法及其冲突条款

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

由苏丹法令第2010/79号颁布的《反洗钱及反恐怖融资法》予以废止，同时废止一切与本法规定相抵触或相冲突的条款。

第 109 条

原文条文：

المادة (١٠٩) يعمل بهذا القانون من اليوم التالي لتاريخ نشره في الجريدة الرسمية.

中文条旨： 法律自公布次日起生效

中文译文（非官方中文译文/机器辅助译文，以原文为准）：

本法自公布于官方公报之日起的次日起生效。